უნაღდო გადახდა - რა არის ეს? უნაღდო ანგარიშსწორების სისტემა. უნაღდო მიმოქცევა და გადახდები უნაღდო ფორმით

უფრო და უფრო მეტი ბიზნესი და ფიზიკური პირი ირჩევს გადახდის ვირტუალურ ფორმას. ფაქტია, რომ ეს არ არის იაფი ვარიანტი და იწარმოება ბევრად უფრო სწრაფად, მიუხედავად კვირის დროისა და დღეებისა. საბანკო გადარიცხვით გადახდა ძალიან მოსახერხებელია და პრაქტიკულად არ შემოიფარგლება მარეგულირებელი დოკუმენტებით. ამიტომ, ის თანდათან ცვლის ჩვეულებრივ ნაღდი ანგარიშსწორებას. უფრო დეტალური ინფორმაცია მოცემულია ქვემოთ.

რა არის უნაღდო?

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმა არის სახსრების გადაადგილება საბანკო ან საკრედიტო ორგანიზაციების კლიენტების ანგარიშებზე ელექტრონული ფორმით. საქონლის ნებისმიერი გადახდა საბანკო გადარიცხვით ხორციელდება მხოლოდ სპეციალიზებული ორგანიზაციების მეშვეობით, რომლებსაც აქვთ საბანკო ოპერაციების განხორციელების ლიცენზიები.

საბანკო გადარიცხვა ხელმისაწვდომია აბსოლუტურად ყველა ადამიანისთვის, განურჩევლად მათი საქმიანობის ფორმისა. როგორც წესი, სამუშაო დღის ბოლოს ანგარიშის მფლობელებს ეძლევათ განცხადება ფულადი სახსრების მოძრაობის შესახებ დღის განმავლობაში, რაც მათ საშუალებას აძლევს გააკონტროლონ ყველა ტრანზაქცია. მაგრამ საჭიროების შემთხვევაში, ასეთი განცხადება შეიძლება მოითხოვოს საკრედიტო დაწესებულებას ნებისმიერ დროს.

უნაღდო ანგარიშსწორების რეგულირება

საბანკო გადარიცხვით გადახდა ექვემდებარება მხოლოდ სამ მარეგულირებელ დოკუმენტს, რომელიც სრულად აკონტროლებს მათ შესრულებას. მთავარია რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი, რომლის 46-ე თავი აღწერს ყველა ძირითად მოთხოვნას ფულის მიმოქცევის ნებადართული უნაღდო ფორმებისთვის.

• საგადახდო ბარათების გაცემის რეგულაციები;
• დებულებები ფულადი გზავნილების განხორციელების წესების შესახებ.

პირველი დოკუმენტი ცენტრალურმა ბანკმა 2004 წლის 24 დეკემბერს დაამტკიცა და ასახავს აკვაირინგების კანონიერი განხორციელების პროცედურას. ეს კონცეფცია განსაზღვრავს უნაღდო ანგარიშსწორებას მომსახურების ან საქონლისათვის, რომელიც ნაცნობია ბევრი რიგითი მოქალაქისთვის.

მეორე დოკუმენტი დამტკიცდა მხოლოდ 2012 წლის 19 ივნისს რუსეთის ბანკის მიერ და შეიცავს ყველა საჭირო დეტალურ აღწერას უნაღდო ანგარიშსწორების შესაძლო ფორმებისა და მათთვის მოთხოვნების შესახებ. ყველაფერი, რაც დებულებაშია, სრულად შეესაბამება სამოქალაქო კოდექსის ნორმებს.

საბანკო გადარიცხვით ნებისმიერი გადახდა უნდა განხორციელდეს ყველა ჩამოთვლილი მარეგულირებელი დოკუმენტის მკაცრი დაცვით, მაგრამ ასეთი კონტროლი არ წარმოადგენს დაბრკოლებას მთელ მოსახლეობაში უნაღდო ფულის მიმოქცევის მზარდი პოპულარობისთვის.

უნაღდო ანგარიშსწორების უპირატესობები

უპირველეს ყოვლისა, საბანკო გადარიცხვით გადახდა მოითხოვს მინიმალურ დოკუმენტებს ორგანიზაციებს შორის რეგულარულ ნაღდი ანგარიშსწორებასთან შედარებით. ბევრი კომპანია ირჩევს გადახდის ამ ფორმას, რადგან ეს შესაძლებელს ხდის თავიდან აიცილოს დიდი ჯარიმები სალარო დისციპლინის რეგისტრაციისა და სალარო აპარატების გამოყენებისას შეცდომების გამო.

მსხვილი ორგანიზაციები ასევე სულ უფრო ხშირად ახდენენ თავიანთ კლიენტებს ინვოისს საბანკო გადარიცხვით, მათგან ნაღდი ფულის აღების ნაცვლად. ეს კომპანიებს საშუალებას აძლევს მნიშვნელოვნად დაზოგონ, რადგან ასეთი ოპერაციების მომსახურება გაცილებით იაფია.

რიგითი მოქალაქეებისთვის ასეთი გამოთვლების აშკარა სარგებელი არის ტრანზაქციების მოხერხებულობა. ფაქტია, რომ მათი განხორციელება შეგიძლიათ უბრალოდ გადახდის საბანკო ბარათით და ინტერნეტით წვდომის შესაძლებლობით, ხოლო ანგარიშებს შორის ფულის გადარიცხვის საკომისიო ყოველთვის არ არის დარიცხული ან მინიმალურ ზარალს შეადგენს.

ასეთ ვირტუალურ ანგარიშსწორებებს ასევე აქვს სარგებელი სახელმწიფოსთვის, რადგან ის საშუალებას გაძლევთ მუდმივად აკონტროლოთ ყველა ფულადი ნაკადი რეალურ დროში. გარდა ამისა, ცოცხალი ფულის მასის ბრუნვის შემცირება ამცირებს ქვეყანაში ინფლაციის შესაძლებლობას.

ზოგადად, უნაღდო ანგარიშსწორების უპირატესობები ყველასთვის აშკარად ჩანს და რაც მთავარია, მათი განხორციელება შესაძლებელია დღის ნებისმიერ დროს, კვირის ნებისმიერ დღეს და მთლიანად გადარიცხვის გეოგრაფიის მიუხედავად.

ფიზიკური პირებისთვის საბანკო გადარიცხვის გადახდების სახეები

რიგითმა მოქალაქეებმა შეიძლება იფიქრონ, რომ საბანკო გადარიცხვები მხოლოდ ანგარიშებს შორის გადარიცხვებია, მაგრამ სინამდვილეში მათი 6 ტიპი არსებობს. უმეტესობა ხელმისაწვდომია მხოლოდ იურიდიული პირებისა და ორგანიზაციებისთვის და კონტროლდება იგივე მარეგულირებელი დოკუმენტებით.

გადახდის ყველაზე გავრცელებული ფორმა მშვიდობიანი მოქალაქეებისთვის არის ელექტრონული გადარიცხვის სახით. იგი წარმოადგენს თანხის გადარიცხვას გადამხდელის პირადი საბანკო ანგარიშიდან მიმღების ანგარიშზე საბანკო ოპერატორის მეშვეობით. მიმღები შეიძლება იყოს ფიზიკური პირი ან ორგანიზაცია, რაც მთავარია, ასეთი უფლება აღწერილია ანგარიშის მფლობელსა და ბანკს შორის ხელშეკრულებაში. გადამხდელი შეიძლება იყოს მხოლოდ კერძო პირი.

გადახდის კიდევ ერთი ფორმა, რომელიც წინას მსგავსად რეგულირდება „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“ კანონით არის პირდაპირი დებეტი. იგი წარმოადგენს მფლობელის ანგარიშიდან თანხების დებეტს მიმღების მოთხოვნით, მაგრამ მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ეს დასაშვებია ანგარიშის მფლობელსა და საკრედიტო ინსტიტუტს შორის შეთანხმებით. ყველაზე ხშირად, ასეთი გადახდები სავალდებულოა საბანკო ბარათის ან ანგარიშის მომსახურებისთვის.

ყველაზე გავრცელებული ფორმა

ინდივიდუალური მეწარმეები იხდიან საბანკო გადარიცხვით ყველაზე ხშირად საგადახდო დავალების საშუალებით. ამ ფორმის გამოყენება შეუძლიათ იმ პირებსაც კი, რომლებსაც არ აქვთ მიმდინარე ანგარიში საკრედიტო დაწესებულებაში. გადახდა გულისხმობს გარკვეული დოკუმენტის - შეკვეთის მომზადებას და ბანკში გადარიცხვას, რომელშიც მითითებულია თანხა, მიმღები და დრო, რომლის ფარგლებშიც უნდა განხორციელდეს გადარიცხვა. ეს ყველაფერი ხორციელდება გადამხდელის ხარჯზე.

შეკვეთის მოქმედების ვადა ოფიციალურად 10 დღეა, დოკუმენტის წარდგენის მომენტის გარეშე, მაგრამ პრაქტიკაში ყველაფერი ბევრად უფრო სწრაფად ხდება. მხოლოდ შეკვეთის არასწორმა შესრულებამ შეიძლება შეანელოს თანხების მიღება.

ყველაზე უსაფრთხო ფორმა

უნაღდო ანგარიშსწორების ყველაზე უსაფრთხო ფორმაა გადახდა აკრედიტივით. ეს წარმოადგენს უხერხულობას გადამხდელისთვის, რადგან ის მოითხოვს აკრედიტივის ცალკე გახსნას, მაშინაც კი, თუ ამ ბანკს უკვე აქვს მიმდინარე ანგარიში, მაგრამ ეს ყველაფერი უსაფრთხოების მიზნით.

გადამხდელმა უნდა გადარიცხოს გარკვეული თანხა საქონლისა თუ მომსახურებისთვის ღია ანგარიშზე და დაავალდებულოს ბანკს გადაუხადოს ისინი მიმღებს მხოლოდ გარკვეული პირობების დაკმაყოფილების შემთხვევაში. ანუ, სანამ მიმღები არ მისცემს საკრედიტო დაწესებულებას დადასტურებას, რომ მან სრულად შეასრულა ტრანზაქციის ნაკისრი ვალდებულებები, ის არ მიიღებს ფულს. ამ შემთხვევაში ბანკი მოქმედებს როგორც უინტერესო მესამე მხარე და გარანტიას იძლევა გარიგების კანონიერების შესახებ.

ნაღდი-უნაღდო გადახდა

პირობითად, ნაღდი ანგარიშსწორებით/უნაღდო ანგარიშსწორება განსაზღვრავს ანგარიშსწორებას ჩეკების წიგნაკებით, ვინაიდან უჯრის ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის შემდეგ შესაძლოა იგულისხმებოდეს მათი ნაღდი ფულით გაცემა ან საბანკო ანგარიშზე გადარიცხვა. გადახდის ეს ფორმა უფრო გავრცელებულია ევროპასა და აშშ-ში და ხორციელდება მხოლოდ ჩეკის მფლობელის ვინაობის დადასტურების და უჯრის ანგარიშზე გადარიცხვისთვის საკმარისი თანხის არსებობის შესახებ ინფორმაციის მიღების შემდეგ და, რა თქმა უნდა, ჩეკის ნამდვილობის დადასტურების შემდეგ.

უნაღდო ანგარიშსწორების კიდევ ერთი ფორმაა გადარიცხვა საინკასო ან საინკასო ორდერით. იგი ხორციელდება მხოლოდ მაშინ, როდესაც თანხების მიმღები ბანკს აწვდის ანგარიშის მფლობელის მის მიმართ ფულადი ვალდებულებების დადასტურებას. არსებითად, ეს არის დავალიანების ამოღება და ხდება ანგარიშის მფლობელის დროული შეტყობინების გარეშეც. როგორც წესი, მოვალე გატანის შესახებ იგებს გადარიცხვის განხორციელების შემდეგ.

რას ეფუძნება უნაღდო?

უპირველეს ყოვლისა, ყველა უნაღდო ანგარიშსწორება უნდა განხორციელდეს კანონებისა და რეგულაციების შესაბამისად. გარდა ზოგადი წესებისა, თითოეული საკრედიტო დაწესებულება ვალდებულია იმოქმედოს მხოლოდ ბანკსა და ანგარიშის მფლობელს შორის მოქმედი ხელშეკრულების ფარგლებში. დოკუმენტის ფარგლებს გარეთ გასვლა დასაშვებია მხოლოდ ახალი ხელშეკრულების გაფორმებისას. გარდა ამისა, ბანკს არ აქვს უფლება გავლენა მოახდინოს ტრანზაქციის მონაწილეთა გადახდის ფორმის არჩევაზე.

საბანკო გადარიცხვით გადახდისთვის გაცემული ნებისმიერი ინვოისი, რომლის ნიმუშის მიღება შესაძლებელია უშუალოდ საკრედიტო დაწესებულებიდან, უნდა იყოს მხარდაჭერილი გადამხდელის ანგარიშზე არსებული თანხების საკმარისი რაოდენობით. გარდა ამისა, თანხის გადარიცხვის ოპერაციები უნდა განხორციელდეს განსაზღვრულ ვადაში, წინააღმდეგ შემთხვევაში დამნაშავეს შეიძლება დაეკისროს სანქციები ან ჯარიმები. და, რა თქმა უნდა, ყველა ანგარიშის მფლობელს აქვს აქცეპტის უფლება, რაც იმას ნიშნავს, რომ სახელმწიფოსაც კი ეკრძალება ანგარიშიდან თანხის ჩარიცხვა წინასწარი შეტყობინების გარეშე.

ანგარიშების ტიპები

ნებისმიერი უნაღდო ანგარიშსწორება დასაშვებია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ გაქვთ საბანკო ანგარიში საჭირო თანხით. ერთადერთი გამონაკლისი არის გადახდა საგადახდო დავალების საშუალებით, რომელიც კანონით ნებადართულია და შეიძლება განხორციელდეს საბანკო ანგარიშის არარსებობის შემთხვევაშიც, მაგრამ მხოლოდ ფიზიკური პირების მიერ. ბიზნესის განსახორციელებლად, თქვენ უნდა გქონდეთ საბანკო ანგარიში.

მათი რამდენიმე სახეობაა:

სახსრების კონტროლი

ფიზიკური პირებისთვის, ანგარიშზე თანხების მოძრაობის თვალყურის დევნება მათ საშუალებას აძლევს შეინახონ საბანკო ანგარიშები, მაგრამ ორგანიზაციებისთვის ეს უფრო და უფრო რთულია. ისინი იყენებენ შემოსავლებისა და ხარჯების წიგნებს, რომლებშიც აღრიცხავენ მონაცემებს საგადახდო დავალების, საინკასო ოპერაციების, მემორიალური ორდერების და ა.შ. სპეციალური ანგარიშების ანალიტიკა ხორციელდება აკრედიტივების, დეპოზიტების, ჩეკის ოპერაციების და გადახდების სხვა ფორმების გამოყენებით.

ბანკმა დეტალურად უნდა გითხრათ, თუ როგორ უნდა გასცეს ანგარიშის მფლობელს საბანკო გადარიცხვით გადახდის ინვოისი და ასევე გაცნობოთ შესაძლო ჯარიმების შესახებ. ისინი ეკისრებათ როგორც თავად საკრედიტო ინსტიტუტებს, ასევე გადამხდელ აგენტებს, თუ ისინი ვალდებულებებს დროულად ვერ შეასრულებენ.

2.3. თანხების გადარიცხვის პროცედურა რუსეთის ფედერაციაში

ამჟამად, რუსეთის ფედერაციაში, თანხების გადარიცხვის პროცედურა რეგულირდება რუსეთის ბანკის რეგლამენტით No. 383-P „ფინანსების გადარიცხვის წესების შესახებ“.

თანხების გადარიცხვა ხორციელდება შემდეგში უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები(იხ. ნახ. 2.3.1.):

ბრინჯი. 2.3.1. უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმები.

უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს ბანკის კლიენტები დამოუკიდებლად ირჩევენ და შეიძლება გათვალისწინებული იყოს მათ მიერ კონტრაგენტებთან დადებული ხელშეკრულებებით.

ბანკის კლიენტები ადგენენ თანხების გადარიცხვის ბრძანებებს, რის საფუძველზეც ხორციელდება თანხების გადარიცხვა. რუსეთის ბანკი იყენებს ზოგად ტერმინს „ბრძანებებს“ ყველა დოკუმენტის აღსანიშნავად, რომლის საფუძველზეც საკრედიტო ინსტიტუტები ახორციელებენ ფულადი გზავნილების გადარიცხვას. რეგლამენტი №383-P ადგენს შემდეგ დეტალურ აღწერას და მახასიათებლებს ბრძანებებს:

- გადახდის დავალება;

– შეგროვების ორდერი;

- გადახდის მოთხოვნა;

- გადახდის დავალება.

შეკვეთების ჩამოთვლილი ფორმები გამოიყენება უნაღდო ანგარიშსწორების ყველა ფორმის ფარგლებში. შეკვეთების ოთხი მითითებული ფორმის გარდა, საბანკო პრაქტიკაში შეიძლება გამოყენებულ იქნეს სხვა სახის შეკვეთები, რისთვისაც რეგლამენტი არ ადგენს დეტალებისა და ფორმების ჩამონათვალს. თუ საკრედიტო დაწესებულება თავის საქმიანობაში იყენებს „არასტანდარტულ“ შეკვეთებს, მაშინ მათი ფორმები, დეტალები და მათთან მუშაობის წესი დამტკიცებული უნდა იყოს საკრედიტო დაწესებულების შიდა დოკუმენტებით.

TO ანგარიშსწორების (გადახდის) დოკუმენტები,თანხების გადარიცხვის შეკვეთების გარდა, მოქმედებს საბანკო შეკვეთებიც.

რუსეთის ბანკის მონაცემებით, 2013 წლის იანვარ-სექტემბერში რუსეთში 3 242,9 მილიონი ერთეული იქნა გამოყენებული. გადახდის დოკუმენტები 321,333.4 მილიონი რუბლის ოდენობით, საიდანაც 97.2% არის გადახდის დავალება, 0.6% არის გადახდის მოთხოვნა და საინკასო დავალება, 0.0% არის ჩეკები, დაახლოებით 2% არის საბანკო შეკვეთები.

შეკვეთების გაფორმება შესაძლებელია როგორც ელექტრონულად (მათ შორის, ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით), ასევე ქაღალდზე. გადამხდელის ბრძანების საფუძველზე გადამხდელის ბანკს შეუძლია შეადგინოს დავალება და განახორციელოს თანხების ერთჯერადი და პერიოდული გადარიცხვები.

ფულის გადარიცხვის სქემაში შეკვეთების შემქმნელებითანხების გადარიცხვა შეიძლება მოიცავდეს:

- გადამხდელები;

– სახსრების მიმღებები;

– სახსრების შემგროვებლები (ანუ პირები ან ორგანოები, რომლებსაც აქვთ უფლება კანონის საფუძველზე წარუდგინონ ბრძანებები გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებს);

თანხების გადამხდელები და მიმღებები არიან იურიდიული პირები, ინდმეწარმეები, ფიზიკური პირები და ბანკები.

საკრედიტო ორგანიზაციები გადარიცხავენ თანხებს რუბლებში თავიანთი კლიენტების საბანკო ანგარიშებზე, ასევე საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე გადარიცხვის ორდერების საფუძველზე. ბანკები გადარიცხავენ თანხებს საბანკო ანგარიშებზე:

– გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების დებეტირება და თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშებზე თანხის ჩარიცხვა;

- გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების დებეტირება და ფულადი სახსრების გაცემა მიმღებებზე - ფიზიკურ პირებზე;

– გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების დებეტირება და მიმღებთა ელექტრონული სახსრების ბალანსის გაზრდა.

– საკრედიტო ორგანიზაციები არიცხავენ თანხებს საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე, მათ შორის გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით:

– ფულადი სახსრების მიღება, შეკვეთები გადამხდელისგან – ფიზიკური პირისგან და თანხის ჩარიცხვა თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე;

– ფულადი სახსრების მიღება, შეკვეთები გადამხდელისაგან – ფიზიკური პირისგან და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებზე – ფიზიკურ პირზე;

– ფულადი სახსრების მიღება, გადამხდელის – ფიზიკური პირის შეკვეთები და თანხის მიმღების ელექტრონული სახსრების ბალანსის გაზრდა;

– გადამხდელის ელექტრონული სახსრების ბალანსის შემცირება და თანხის ჩარიცხვა მიმღების საბანკო ანგარიშზე;

– გადამხდელის ელექტრონული სახსრების ბალანსის შემცირება და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებზე – ფიზიკურ პირზე;

– გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირება და მიმღების ელექტრონული ფულის ბალანსის გაზრდა.

მოდით უფრო ახლოს მივხედოთ უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმებს.

1. ანგარიშსწორებები საგადახდო დავალებებით.საგადახდო დავალებებით გადახდების განხორციელებისას გადამხდელის ბანკი იღებს ვალდებულებას გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან ან გადამხდელის საბანკო ანგარიშის (ფიზიკურისათვის) გახსნის გარეშე გადაურიცხოს გადამხდელის დავალებაში მითითებული თანხების მიმღებს.

სქემატურად, გამოთვლები საგადახდო დავალების მიხედვით შეიძლება გამოისახოს შემდეგნაირად (იხ. ნახ. 2.3.2. და 2.3.3.).

ბრინჯი. 2.3.2 გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე გადახდის დავალებებით ანგარიშსწორების სქემა.

No383-P დებულებიდან გამომდინარე მარეგულირებლის მოთხოვნებიდან გამომდინარე, შესაძლებელია დადგინდეს, როდის იყენებს საკრედიტო დაწესებულება საანგარიშსწორებო (გადახდის) დოკუმენტს საგადახდო დავალების სახით.

ბრინჯი. 2.3.3. გადახდის დავალებებით ანგარიშსწორების სქემა გადამხდელისათვის საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე.

პირველ რიგში, იურიდიულ და ფიზიკურ პირებს შეუძლიათ თავიანთი საბანკო ანგარიშებიდან თანხების ჩამოწერის ბრძანება გასცენ, მათ შორის სადეპოზიტო ანგარიშიდან თანხის გადარიცხვის ჩათვლით. შეკვეთის შედგენა შესაძლებელია მთლიან თანხაზე რეესტრით, რომელიც მოიცავს ერთი პრიორიტეტული ჯგუფის შეკვეთებს თანხის გადარიცხვის მიზნით რამდენიმე მიმღებზე.

მეორეც, იურიდიულ პირებს შეუძლიათ გასცენ ბრძანებები ანგარიშის გახსნის გარეშე განახორციელონ ანგარიშსწორება, მათ შორის ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით, ელექტრონული თანხების გადარიცხვა კლიენტის საბანკო ანგარიშიდან ბანკის ანგარიშზე. წინააღმდეგ შემთხვევაში იურიდიულ პირს შეუძლია ფულადი სახსრების გადარიცხვის მიზნით ელექტრონული ფორმით წარადგინოს დავალება, მათ შორის ელექტრონული ფულადი გზავნილის საშუალებით, რის საფუძველზეც ბანკი შეადგენს ანგარიშსწორების დოკუმენტს - გადახდის დავალებას.

ანალოგიურად, ინდივიდუალური გადამხდელი გასცემს ბრძანებას თანხის გადარიცხვის შესახებ საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე, რომელიც შეიძლება შედგეს განაცხადის სახით. ფულადი სახსრების გადარიცხვის ორდერის ფორმას ინდივიდუალური გადამხდელისათვის საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე ქაღალდზე ადგენს საკრედიტო დაწესებულება ან სახსრების მიმღებები ბანკთან შეთანხმებით. მასში მითითებული უნდა იყოს გადამხდელის, თანხის მიმღების, ბანკების, გადარიცხვის ოდენობის, გადახდის დანიშნულება და სხვა ინფორმაცია ბანკთან შეთანხმებით. ინდივიდუალური გადამხდელის ელექტრონულად ან ქაღალდზე მიწოდებული ბრძანების საფუძველზე საკრედიტო დაწესებულება ადგენს ანგარიშსწორების დოკუმენტს - საგადახდო დავალებას და ახორციელებს ანგარიშსწორებას. ინდივიდუალური გადამხდელების ბრძანებების საფუძველზე საკრედიტო დაწესებულებას შეუძლია შეადგინოს საგადახდო დავალება მთლიანი ოდენობით და გაუგზავნოს რეესტრის მიმღებ ბანკს ან ცალკეული გადამხდელთა ბრძანებებს.

მესამე, თავად ბანკს შეუძლია იმოქმედოს როგორც თანხების გადამხდელი ან მიმღები. მას უფლება აქვს დამოუკიდებლად შეიმუშაოს ორდერის ფორმა, რომლის საფუძველზეც შედგენილი იქნება საგადახდო დავალება, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც გადამხდელი თავად ბანკია, ხოლო მიმღები – ბანკის კლიენტი. შემდეგ თანხის გადარიცხვას კლიენტ-მიმღების საბანკო ანგარიშზე ბანკი ახორციელებს მის მიერ შედგენილი საანგარიშსწორებო დოკუმენტის – საბანკო დავალების საფუძველზე. თუ გადამხდელი ბანკია, თანხის გადარიცხვა კლიენტის - თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე შეიძლება განხორციელდეს ბანკის მიერ მის მიერ შედგენილი საბანკო დავალების საფუძველზე.

საგადახდო დავალება, როგორც ანგარიშსწორების დოკუმენტი, ასრულებს ორდერის ან ანგარიშსწორების დოკუმენტის ფუნქციას, რომელიც შედგენილია საგადახდო დავალების, აკრედიტივით ანგარიშსწორებისა და ელექტრონული ფულის სახით უნაღდო ანგარიშსწორების განკარგულების საფუძველზე. გადაცემა.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ საგადახდო დავალება ძალაშია ბანკში წარდგენისთვის მისი მომზადების დღიდან 10 კალენდარული დღის განმავლობაში.

2. ანგარიშსწორებები აკრედიტივით.აკრედიტივით გადახდების განხორციელებისას ბანკი, მოქმედებს გადამხდელის ბრძანებით აკრედიტივის გახსნის შესახებ და მისი მითითებების შესაბამისად, იღებს ვალდებულებას გადარიცხოს თანხები თანხების მიმღებს, თანხის მიმღების დაქვემდებარებაში. აკრედიტივით გათვალისწინებული საბუთების წარდგენა და მისი სხვა პირობების შესრულების დამადასტურებელი ან სხვა ბანკს ანიჭებს უფლებამოსილება განახორციელოს აკრედიტივი.

ამრიგად, ჩვენ შეგვიძლია გამოვყოთ აკრედიტივის გადახდის ფორმის შემდეგი მახასიათებლები:

– თანხის მიმღებმა თანხის მიღებამდე უნდა შეასრულოს აკრედიტივით გათვალისწინებული პირობები, მაგალითად, მან ჯერ უნდა გადააგზავნოს საქონელი და მიაწოდოს გადაზიდვის დამადასტურებელი დოკუმენტები თავის ბანკს;

- თანხის მიმღებმა ხელშეკრულების თავის ნაწილს (მაგალითად, საქონლის გაგზავნამდე) შესრულებამდე იცის, რომ მყიდველმა ჩარიცხა ფული მისთვის ან აქვს საბანკო გარანტია იმ შემთხვევაში, თუ მყიდველი არ შეასრულებს სახსრების გადარიცხვის ვალდებულებას. ;

- გადამხდელის მხრიდან მნიშვნელოვანი პირობაა, რომ მიწოდებული საქონელი იყოს ადეკვატური ხარისხის, შეთანხმებული მოცულობითა და ასორტიმენტით (ამისთვის აკრედიტივის პირობებში უნდა იყოს მითითებული, რომ გამყიდველმა უნდა წარუდგინოს ბანკი საქონლის ხარისხის, რაოდენობისა და ასორტიმენტის დამადასტურებელი გარკვეული დოკუმენტები).

ბანკს, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის ბრძანებით აკრედიტივის გახსნაზე, ეწოდება ემიტენტი ბანკი. შემსრულებელი ბანკი შეიძლება იყოს გადამხდელის ბანკი, მიმღების ბანკი ან სხვა ბანკი. ემიტენტ ბანკს უფლება აქვს გახსნას აკრედიტივი საკუთარი სახელით და საკუთარი ხარჯებით. ამ შემთხვევაში გადამხდელია ემიტენტი ბანკი.

აკრედიტივის დეტალებს და ფორმას (ქაღალდზე) ადგენს ბანკი. აკრედიტივი უნდა შეიცავდეს შემდეგ სავალდებულო ინფორმაციას:

– აკრედიტივის ნომერი და თარიღი;

– აკრედიტივის ოდენობა;

- გადამხდელის დეტალები;

– ემიტენტი ბანკის დეტალები;

– თანხის მიმღების დეტალები;

– შემსრულებელი ბანკის დეტალები;

– აკრედიტივის სახეობა;

– აკრედიტივის მოქმედების ვადა;

– აკრედიტივის შესრულების მეთოდი;

– თანხების მიმღების მიერ წარსადგენი დოკუმენტების ჩამონათვალი და წარდგენილ დოკუმენტებთან დაკავშირებული მოთხოვნები;

- გადახდის მიზანი;

– დოკუმენტების წარდგენის ბოლო ვადა;

– დასტურის საჭიროება (ასეთის არსებობის შემთხვევაში);

– საბანკო საკომისიოს გადახდის პროცედურა.

აკრედიტივი შეიძლება შეიცავდეს სხვა ინფორმაციას.

რუსეთში შეიძლება გამოყენებულ იქნას შემდეგი აკრედიტივების სახეები.

დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივი. აკრედიტივის ეს ფორმა ყველაზე გავრცელებულია; ის ითვალისწინებს, რომ მყიდველი ხსნის ანგარიშს ბანკში (ემიტენტ ბანკში) და დეპონირებს მასში აკრედიტივის გადასახდელად საჭირო თანხებს (ან იღებს მათ ამ ბანკიდან, როგორც უზრუნველყოფილი სესხი). ემიტენტი ბანკი ამ თანხებს გადარიცხავს შემსრულებელი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე. როდესაც დგება აკრედიტივის შესრულების დრო, შემსრულებელი ბანკი გადარიცხავს თავის საკორესპონდენტო ანგარიშზე არსებულ სახსრებს გამყიდველის ანგარიშზე (იხ. ნახ. 2.3.4.).

ბრინჯი. 2.3.4. დეპონირებული აკრედიტივით ანგარიშსწორების სქემა.

შემსრულებელი ბანკი ემიტენტი ბანკიდან მიღებული აკრედიტივის პირობებს უგზავნის სახსრების მიმღებს. თანხების გადარიცხვა შემსრულებელ ბანკში, როგორც დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივის საფარველი, ხორციელდება ემიტენტი ბანკის საგადახდო დავალების საშუალებით, რომელშიც მითითებულია ინფორმაცია, რომელიც იძლევა აკრედიტივის დადგენის საშუალებას, წერილის თარიღისა და ნომრის ჩათვლით. კრედიტის. თანხის მიმღებს შეუძლია დოკუმენტების წარდგენა პირდაპირ ემიტენტ ბანკში. დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივისთვის ემიტენტი ბანკი ვალდებულია მოითხოვოს შემსრულებლი ბანკისგან დადასტურება, რომ თანხის მიმღებმა არ წარუდგინა დოკუმენტები შემსრულებელ ბანკს და უფლება აქვს მოითხოვოს შემსრულებელ ბანკს თანხის დაბრუნება. დაფარვა ფულადი სახსრების მიმღების მიერ ემიტენტი ბანკისთვის დოკუმენტების წარდგენის დამადასტურებელი მოთხოვნის საფუძველზე, ხოლო დადასტურებული აკრედიტივის შემთხვევაში – ასევე ემიტენტი ბანკის მიერ აკრედიტივის გაფორმება. ამ შემთხვევაში, შემსრულებელი ბანკი უბრუნებს დაფარვის თანხას არაუგვიანეს ემიტენტი ბანკისგან მოთხოვნის მიღების დღის მომდევნო სამუშაო დღისა. აკრედიტივის გაფორმება ხორციელდება შემსრულებელი ბანკის საგადახდო დავალების მეშვეობით სახსრების მიმღების საბანკო ანგარიშზე ან შესაბამისი თანხის ჩარიცხვით შემსრულებელ ბანკში ფულადი სახსრების მიმღების საბანკო ანგარიშზე. აკრედიტივის გაფორმების შემდეგ შემსრულებელი ბანკი ემიტენტ ბანკს უგზავნის ცნობას აკრედიტივის შესრულების თაობაზე, რომელშიც მითითებულია შესრულების ოდენობა და თან ერთვის წარდგენილი დოკუმენტები წერილობითი წერილის შესრულების დღიდან არაუგვიანეს სამი სამუშაო დღისა. საკრედიტო. თუ შემსრულებელი ბანკის მიერ ფულადი სახსრების მიმღებისაგან მიღებულ დოკუმენტებსა და აკრედიტივის პირობებს შორის გარე ნიშნებით დადგინდა შეუსაბამობა, ემიტენტ ბანკს უფლება აქვს შემსრულებელ ბანკს მოსთხოვოს მიმღებისთვის გადახდილი თანხების დაბრუნება. შემსრულებელ ბანკში გადარიცხული დაფარვის ხარჯზე სახსრები (დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივით), წარდგენილ ბანკში გახსნილი საკორესპონდენტო ანგარიშიდან ჩამოწერილი თანხების ანაზღაურება, ან ნომინირებული ბანკისთვის გადახდილი თანხების ანაზღაურებაზე უარის თქმა. სახსრების მიმღებს (უფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივით). დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივის დახურვისას გამოუყენებელი სახსრების დაბრუნება ემიტენტ ბანკში ხორციელდება შემსრულებელი ბანკის საგადახდო დავალების საფუძველზე არაუგვიანეს აკრედიტივის დახურვის დღის მომდევნო სამუშაო დღისა.

დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივი. მხარეები შეიძლება შეთანხმდნენ დაუფარავი აკრედიტივის გამოყენებაზე. ამ შემთხვევაში ემიტენტი ბანკი არ გადარიცხავს თანხებს შემსრულებელ ბანკს, მაგრამ როდესაც დგება აკრედიტივის შესრულების დრო, შემსრულებელი ბანკი საჭირო თანხას არიცხავს მასთან გახსნილი ემიტენტი ბანკის ანგარიშიდან ანგარიშსწორებამდე. გამყიდველის ანგარიში. ამ შემთხვევაში, მყიდველის ბანკი გარანტიას აძლევს გადახდის გამყიდველის ბანკს. თავის მხრივ, მყიდველმა უნდა უზრუნველყოს ბანკის გადახდა გირაოს მიწოდებით. მყიდველისთვის აკრედიტივის ამ ფორმის უპირატესობა ის არის, რომ აკრედიტივის გასახსნელად არ არის აუცილებელი საკუთარი სახსრების მიმოქცევიდან ამოღება (იხ. ნახ. 2.3.5.).

ბრინჯი. 2.3.5. გარანტირებული აკრედიტივით ანგარიშსწორების სქემა.

დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივის გაფორმებისას შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს არ შეასრულოს აკრედიტივი ემიტენტი ბანკისგან სახსრების მიღებამდე, გარდა აკრედიტივის დამადასტურებელი ბანკის მიერ დადასტურების შემთხვევისა.

შეუქცევადიაკრედიტივი არ შეიძლება გაუქმდეს მყიდველის ცალმხრივი მოთხოვნით გამყიდველის თანხმობის გარეშე. აკრედიტივების უმეტესობა შეუქცევადია, რადგან ეს უზრუნველყოფს მიმწოდებლის ინტერესებს. მიმღების თანხმობა შეუქცევადი აკრედიტივის პირობების შეცვლაზე შეიძლება გამოცხადდეს აკრედიტივის შეცვლილ პირობებთან შესაბამისი დოკუმენტების წარდგენით. შეუქცევადი აკრედიტივის პირობები იცვლება ან გამოუქცევადი აკრედიტივი უქმდება იმ დღიდან მომდევნო დღიდან, როდესაც შემსრულებელი ბანკი მიიღებს ფულადი სახსრების მიმღების განცხადებას მისი თანხმობით, რის შესახებაც შემსრულებელი ბანკი აცნობებს ემიტენტ ბანკს № თანხის მიმღების განაცხადის მიღების დღიდან სამი სამუშაო დღის შემდეგ.

თუმცა, აუცილებელია გავითვალისწინოთ, რომ თუ პირდაპირ არ არის ნათქვამი, რომ აკრედიტივი შეუქცევადია, მაშინ იგი განიხილება გაუქმებადი. გაუქმებადი აკრედიტივის გაფორმებისას შემსრულებელი ბანკი ახორციელებს აკრედიტივს სრული ოდენობით და აკრედიტივის მიმდინარე პირობებით, თუ დოკუმენტების წარდგენამდე თანხის მიმღებს არ მიუღია შეტყობინება ემიტენტი ბანკისგან. აკრედიტივის გაუქმება ან აკრედიტივის სხვა პირობების შეცვლა აკრედიტივის ოდენობის ნაწილში - ემიტენტი ბანკიდან აკრედიტივის ოდენობის შემცირების შესახებ შეტყობინების მიღებისთანავე.

როდესაც დადგინდება, რომ წარმოდგენილი დოკუმენტაცია შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, შემსრულებელი ბანკი ახორციელებს აკრედიტივს. ბანკს შეუძლია შეასრულოს აკრედიტივი შემდეგი გზით:

– უშუალოდ საბუთების წარდგენის შემდეგ არაუგვიანეს სამი სამუშაო დღისა ბანკის მიერ გადაწყვეტილების მიღების თაობაზე თანხის მიმღების მიერ წარმოდგენილი დოკუმენტების აკრედიტივის პირობებთან შესაბამისობის შესახებ, მაგრამ არაუგვიანეს სამი სამუშაო დღისა. წარდგენილი დოკუმენტაციის გადამოწმებისთვის დადგენილი ხუთდღიანი ვადის გასვლა;

– შესრულების გადავადებით აკრედიტივის პირობებით განსაზღვრულ თარიღ(ებ)ით ან განსაზღვრული პერიოდით, გარკვეული ქმედებების, მათ შორის, დოკუმენტების წარდგენის, საქონლის გადაზიდვის შესრულების დღიდან;

– აკრედიტივის პირობებით გათვალისწინებული სხვა გზით.

თუ დადგინდა, რომ წარმოდგენილი დოკუმენტები გარე ნიშნით არ შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს უარი თქვას აკრედიტივის შესრულებაზე, აცნობოს თანხის მიმღებს და ემიტენტ ბანკს, მოტივირება. უარი. შემსრულებელ ბანკს შეუძლია უპირველეს ყოვლისა მოსთხოვოს ემიტენტი ბანკს თანხმობა მიიღოს წარმოდგენილი დოკუმენტების შეუსაბამობით. ამ შემთხვევაში დოკუმენტები ინახება შემსრულებელ ბანკში, სანამ არ მიიღება პასუხი ემიტენტი ბანკისგან. თუ გადამხდელი აძლევს ემიტენტი ბანკს თანხმობას წარდგენილი დოკუმენტების შეუსაბამობით მიღებაზე, ემიტენტი ბანკს უფლება აქვს მისცეს თანხმობა შემსრულებელ ბანკს აკრედიტივის შესრულებაზე. თუ გადამხდელი უარს იტყვის შეუსაბამობის მქონე დოკუმენტების მიღებაზე, ემიტენტი ბანკი ვალდებულია ამის შესახებ აცნობოს შემსრულებელ ბანკს, შეტყობინებაში მიუთითოს ყველა შეუსაბამობა, რაც არის უარის თქმის მიზეზი.

3. ანგარიშსწორებები საინკასო ორდერებით.საკოლექციო შეკვეთები გამოიყენება:

– ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში ინკასო გადახდისას;

– ფონდების შემგროვებელთა ბრძანებების მიხედვით გადახდების განხორციელებისას.

თანხების მიმღები შეიძლება იყოს ბანკი, მათ შორის, გადამხდელის ბანკი.

საინკასო ორდერი დგება, წარდგენილია, მიიღება შესასრულებლად და სრულდება ელექტრონულად, ქაღალდზე.

საინკასო დავალებების გამოყენება ანგარიშსწორებისთვის ხორციელდება, პირველ რიგში, თუ გადამხდელსა და მის ბანკს შორის საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებაში არის დებულება საბანკო ანგარიშიდან თანხების დებეტის შესახებ, და მეორეც, გადამხდელი აწვდის გადამხდელს საბანკო ინფორმაციას. თანხების მიმღების შესახებ, რომელსაც აქვს უფლება წარადგინოს საინკასო დავალება გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე.

გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე საინკასო დავალების წარდგენის უფლება შეიძლება დადასტურდეს თანხის მიმღებმა გადამხდელის ბანკში შესაბამისი დოკუმენტაციის წარდგენით.

თუ თანხის მიმღები არის გადამხდელის ბანკი, გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერის პირობა შეიძლება გათვალისწინებულ იქნეს საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ბანკის მიერ შედგენილი საბანკო დავალების საფუძველზე.

საინკასო ორდერებით ანგარიშსწორების სქემა წარმოდგენილია ნახაზზე 2.3.6.

ბრინჯი. 2.3.6 საინკასო ორდერებით გადახდების სქემა.

სახსრების შემგროვებლის საინკასო დავალება შეიძლება წარედგინოს გადამხდელის ბანკს მიმღების ბანკის მეშვეობით. მიმღების ბანკი, რომელმაც თანხის შეგროვების მიზნით მიიღო საინკასო დავალება, ვალდებულია საინკასო დავალება წარუდგინოს გადამხდელის ბანკს.

მიმღების ბანკის მეშვეობით წარდგენილი საინკასო დავალება მოქმედებს მიმღების ბანკში წარსადგენად მისი მომზადების დღიდან 10 კალენდარული დღის განმავლობაში.

4. გადახდები ჩეკებით.გადახდის ეს ფორმა, რომელიც დღეს პრაქტიკულად არ გამოიყენება, რეგლამენტში No383-P მოცემულია რამდენიმე პუნქტით, რაც მიუთითებს იმაზე, რომ ბანკს, რომელსაც სურს მათთან მუშაობა, შეუძლია შეიმუშაოს შიდა წესები. ჩეკი შეიძლება შეიცავდეს საკრედიტო ინსტიტუტის მიერ განსაზღვრულ დეტალებს; ჩეკის ფორმას ადგენს საკრედიტო დაწესებულება; საკრედიტო დაწესებულება ვალდებულია გადაამოწმოს ჩეკის ნამდვილობა, აგრეთვე, რომ ჩეკის მიმტანი არის მის მიერ უფლებამოსილი პირი; თანხების გადარიცხვისას გამოიყენება საკრედიტო ინსტიტუტების ჩეკები, გარდა რუსეთის ბანკის მიერ თანხების გადარიცხვისა. გაანგარიშების სქემა წარმოდგენილია ნახაზზე 2.3.7.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ჩეკი ემსახურება როგორც შეკვეთას, მაგრამ არა როგორც ანგარიშსწორების (გადახდის) დოკუმენტს. გადასახდელად წარმოდგენილი ჩეკის საფუძველზე საკრედიტო დაწესებულებამ უნდა შექმნას თავისი საანგარიშსწორებო (გადახდის დავალება) ან ნაღდი ფულის (საკასო დავალება) დოკუმენტი, რითაც გაამართლებს სახსრების მოძრაობას.

ბრინჯი. 2.3.7. გადახდები ჩეკებით.

5. თანხის მიმღების მოთხოვნით გადახდები თანხის გადარიცხვის სახით (პირდაპირი დებეტი). თანხის მიმღების მოთხოვნით თანხის გადარიცხვის სახით უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას ძირითადად გამოიყენება გადახდის მოთხოვნა.

თუ თანხის მიმღები არის ბანკი (მაგალითად, იმ შემთხვევაში, როდესაც მსესხებლის დავალიანება დაფარულია მისი ბანკის სესხზე პირდაპირი დებეტით), თანხები შეიძლება ჩამოიწეროს გადამხდელი კლიენტის საბანკო ანგარიშიდან, თანდასწრებით. გადამხდელის წინასწარი აქცეპტი შეიძლება განხორციელდეს ბანკის მიერ საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების შესაბამისად, ბანკის მიერ შედგენილი საბანკო დავალების საფუძველზე (იხ. ნახ. 2.3.8.).

გადახდის მოთხოვნა დგება, წარდგენილია, მიიღება შესასრულებლად და სრულდება ელექტრონულად, ქაღალდზე.

გადახდის მოთხოვნის წარდგენა შესაძლებელია გადამხდელის ბანკში მიმღების ბანკის მეშვეობით.

მიმღების ბანკის მეშვეობით წარდგენილი გადახდის მოთხოვნა ძალაშია მიმღების ბანკში წარსადგენად მისი მომზადების დღიდან 10 კალენდარული დღის განმავლობაში.

ბრინჯი. 2.3.8. ანგარიშსწორებები თანხების მიმღების მოთხოვნით თანხების გადარიცხვის სახით.

6. ელექტრონული ფულადი გზავნილები.უნაღდო ანგარიშსწორების ეს ფორმა რეგულირდება 2011 წლის 27 ივნისის No161-FZ „ეროვნული გადახდის სისტემის შესახებ“ ფედერალური კანონით.

ბანკებს შეუძლიათ განახორციელონ გადარიცხვები, მათ შორის ელექტრონული სახსრების სხვადასხვა კონვერტაცია ტრადიციულ (ნაღდი, უნაღდო) ფონდებად და პირიქით, მათ შორის:

- თანხის გადარიცხვა საბანკო ანგარიშებზე;

- ფულის გადარიცხვები საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე.

პირველ შემთხვევაში, გადარიცხვები ხორციელდება გადამხდელთა საბანკო ანგარიშებიდან თანხების დებეტით და მიმღებთა ელექტრონული სახსრების (EMF) ბალანსის გაზრდით.

მეორე შემთხვევაში - საბანკო ანგარიშების გახსნის გარეშე გადარიცხვების განხორციელებისას (გადახდის გამგზავნთან) შესაძლებელია შემდეგი ვარიანტები:

ა) ნაღდი ფულის მიღება, გადამხდელი - ფიზიკური პირის დავალებები და სახსრების მიმღების ნაშთის გაზრდა;

ბ) გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირება და თანხის ჩარიცხვა მიმღების საბანკო ანგარიშზე;

გ) გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირება და ფულადი სახსრების გაცემა ფულადი სახსრების მიმღებზე - ფიზიკურ პირზე;

დ) გადამხდელის EDS-ის ბალანსის შემცირება და გადამხდელის EDS-ის ბალანსის გაზრდა.

გაითვალისწინეთ, რომ ფედერალური კანონის No161-FZ შესაბამისად, ბანკი, რომელიც ახორციელებს ელექტრონული ფულადი გზავნილების ე.წ. ელექტრონული ფულის ოპერატორი.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვის სახით უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას კლიენტი თანხებს აწვდის ელექტრონული ფულის ოპერატორს მასთან დადებული ხელშეკრულების საფუძველზე.

გთხოვთ გაითვალისწინოთ, რომ ელექტრონული ფულის ოპერატორს არ აქვს უფლება მიაწოდოს კლიენტს თანხები კლიენტის ელექტრონული ფულის ბალანსის გაზრდის მიზნით. ელექტრონული ფულის ოპერატორს არ აქვს უფლება დაარიცხოს პროცენტი კლიენტის ელექტრონული ფულის ბალანსზე.

ელექტრონული ფულის გადარიცხვა ხორციელდება ელექტრონული ფულის ოპერატორის მიერ კლიენტის შეკვეთის ერთდროული მიღებით, გადამხდელის ელექტრონული ფულის ბალანსის შემცირებით და მიმღების ელექტრონული ფულის ბალანსის გაზრდით ელექტრონული ფულის გადარიცხვის ოდენობით.

განვიხილოთ შემდგომი შეკვეთების შესრულების, გაწვევის, დაბრუნების (გაუქმების) პროცედურები და მათი შესრულების პროცედურა. ასეთი პროცედურების განხორციელების პროცედურას ადგენენ საკრედიტო ინსტიტუტები და ეცნობება კლიენტებს, ფონდების შემგროვებლებს და საკრედიტო ინსტიტუტებს კონტრაქტებით, დოკუმენტებით, რომლებიც განმარტავს შეკვეთების მიღების პროცედურას, აგრეთვე ინფორმაციის განთავსებას კლიენტთა მომსახურების პუნქტებში.

შესასრულებლად შეკვეთების მიღების პროცედურები მოიცავს:

1) სახსრების განკარგვის უფლების დამოწმება (გადახდის ელექტრონული საშუალების გამოყენების უფლების დამოწმება);

2) შეკვეთების მთლიანობის კონტროლი;

3) შეკვეთების სტრუქტურული კონტროლი;

4) შეკვეთის დეტალების მნიშვნელობების კონტროლი;

5) სახსრების საკმარისობის კონტროლი.

მოდით უფრო დეტალურად შევისწავლოთ თითოეული ეს ეტაპი.

1) სახსრების განკარგვის უფლების დამოწმებაელექტრონული ფორმით შესრულების შეკვეთის მიღებისას ბანკი ახორციელებს მას ელექტრონული ხელმოწერის, ხელნაწერი ხელმოწერის ანალოგის და (ან) კოდებისა და პაროლების შემოწმებით. ქაღალდზე შეკვეთის შესასრულებლად მიღებისას თანხების განკარგვის უფლების დამოწმება ხორციელდება ბანკის მიერ ხელნაწერი ხელმოწერისა და ბეჭდის ანაბეჭდის არსებობისა და შესაბამისობის შემოწმებით ბანკისთვის გამოცხადებულ ნიმუშებთან ბარათში ხელმოწერისა და ბეჭდის ნიმუშით. ანაბეჭდი. საკრედიტო დაწესებულება ქაღალდზე საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხების გადარიცხვის შესახებ ფიზიკური პირისგან ბრძანების შესასრულებლად მიღებისას, საკრედიტო დაწესებულება ამოწმებს ხელნაწერი ხელმოწერის არსებობას. ელექტრონული გადახდის საშუალებებით სარგებლობის უფლების დამოწმებას საკრედიტო დაწესებულება ახორციელებს ელექტრონული გადახდის საშუალების ნომრის, კოდის ან (ან) სხვა იდენტიფიკატორის შემოწმებით.

2) შეკვეთის მთლიანობის კონტროლიელექტრონული ფორმით ახორციელებს ბანკი შეკვეთის დეტალების უცვლელობის შემოწმებით. შეკვეთის მთლიანობის კონტროლს ქაღალდზე ბანკი ახორციელებს შეკვეთაში შეტანილი ცვლილებების (შესწორებების) არარსებობის შემოწმებით. შეკვეთების რეგისტრაცია ელექტრონული ფორმით, ქაღალდზე, ხორციელდება ბანკის მიერ დადგენილი წესით, შეკვეთის მიღების თარიღის მითითებით, ხოლო ფონდების შემგროვებელთა შეკვეთები ექვემდებარება სავალდებულო რეგისტრაციას.

3) შეკვეთის სტრუქტურული კონტროლიელექტრონული ფორმით ახორციელებს ბანკი დადგენილი დეტალების და შეკვეთის დეტალებში სიმბოლოების მაქსიმალური რაოდენობის შემოწმებით. ქაღალდზე შეკვეთების სტრუქტურულ კონტროლს ბანკი ახორციელებს შეკვეთის დადგენილ ფორმასთან შესაბამისობის შემოწმებით.

4) შეკვეთის დეტალების ღირებულებების კონტროლიხორციელდება შეკვეთის დეტალების მნიშვნელობების, მათი დასაშვებობისა და შესაბამისობის შემოწმებით. გადამხდელის ბრძანების მიღებისას, რომელიც მოითხოვს მესამე მხარის თანხმობას გადამხდელის თანხების განკარგვაზე, გადამხდელის ბანკი აკონტროლებს მესამე მხარის თანხმობის ხელმისაწვდომობას კანონით და ხელშეკრულებით დადგენილი წესით. მესამე მხარის თანხმობა გადამხდელის თანხების განკარგვაზე შეიძლება გაიცეს ელექტრონულად ან ქაღალდზე ხელშეკრულებით გათვალისწინებული წესით.

თანხების მიმღებისაგან შეკვეთის მიღებისას, რომელიც მოითხოვს მიღებაგადამხდელი, გადამხდელის ბანკი აკონტროლებს წინასწარ გაცემული გადამხდელის აქცეპტის არსებობას ან, წინასწარ გაცემული გადამხდელის აქცეპტის არარსებობის შემთხვევაში, იღებს გადამხდელის აქცეპტს.

გადამხდელის მიერ ეს მიღება შეიძლება მოხდეს წინასწარ გადამხდელის ბანკსა და გადამხდელს შორის დადებული ხელშეკრულებით და (ან) ცალკე შეტყობინების ან დოკუმენტის სახით, წინასწარ განცხადების ჩათვლით ამ მიღების შესახებ. ეს მიღება უნდა მოხდეს წინასწარ თანხის მიმღების შეკვეთის წარდგენამდე. ეს აქცეპტი შეიძლება გაიცეს წინასწარ გადამხდელის ერთ ან მეტ საბანკო ანგარიშთან, თანხის ერთი ან რამდენიმე მიმღების, თანხის მიმღების ერთ ან რამდენიმე ბრძანებასთან დაკავშირებით.

გადამხდელის აქცეპტის მიღებას ახორციელებს გადამხდელის ბანკი მიმღების ბრძანების ან შეტყობინების ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე გადამხდელისთვის გადაცემით და გადამხდელის აქცეპტის მიღებით (უარი მიღებაზე) მიღებაზე განაცხადის მომზადებით (უარი აქცეპტი) გადამხდელის. თანხის მიმღებთა შეკვეთები მოთავსებულია შეკვეთების რიგში მიღების მოლოდინში.

5) გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე სახსრების საკმარისობის მონიტორინგიგანხორციელებული გადამხდელის ბანკის მიერ ყოველი შეკვეთის მრავალჯერ ან ერთხელ ბანკის მიერ დადგენილი წესით შესასრულებლად მიღებისას. გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე საკმარისი თანხების არსებობის შემთხვევაში, ბრძანებები ექვემდებარება შესრულებას ბანკში შეკვეთების მიღებისა და გადამხდელისგან მიღების თანმიმდევრობით. თუ გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე არასაკმარისი თანხაა, ბანკის მიერ შეკვეთები არ მიიღება შესასრულებლად და უბრუნდება (უქმდება), გარდა:

- ბრძანებები თანხების გადარიცხვის შესახებ რუსეთის ფედერაციის საბიუჯეტო სისტემის ბიუჯეტებში;

– ფონდების შემგროვებელთა შეკვეთები;

– ბანკის მიერ შესასრულებლად მიღებული ან ბანკის მიერ ხელშეკრულების შესაბამისად წარმოდგენილი ბრძანებები.

აღსასრულებლად მიღებულ მითითებულ ბრძანებებს ბანკი ათავსებს იმ ბრძანებების რიგში, რომლებიც არ არის შესრულებული დავალებების დროულად შესრულებისთვის და საბანკო ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის წესით, რომლებიც დადგენილია რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსით. თუ ანგარიშზე არ არის საკმარისი სახსრები მასზე დაყენებული ყველა მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად, თანხები ჩამოიწერება შემდეგი თანმიმდევრობით (იხ. ნახ. 2.3.9.).

საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხის გადარიცხვის მიზნით შესასრულებლად მიღებულ შეკვეთებზე სახსრების საკმარისობას განსაზღვრავს საკრედიტო დაწესებულება კლიენტის მიერ გაცემული თანხების ოდენობიდან გამომდინარე.

გადახდის ელექტრონული საშუალებებით ოპერაციების განხორციელებისას, თანხის მიმღების საკრედიტო დაწესებულება, ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში, იღებს გადამხდელის საკრედიტო ორგანიზაციის თანხმობას, ოპერაცია განახორციელოს ელექტრონული გადახდის საშუალების გამოყენებით. ამ პროცესს ეწოდება ქვემოთ - ავტორიზაცია. თუ ავტორიზაციის შედეგი დადებითია, გადამხდელის საკრედიტო დაწესებულება ვალდებულია მიაწოდოს თანხები მიმღების საკრედიტო დაწესებულებას ხელშეკრულებით დადგენილი წესით.

თუ ელექტრონული ფორმით განკარგულების შესასრულებლად მიღების პროცედურების შედეგები დადებითია, ბანკი იღებს შესასრულებლად დავალებას და ელექტრონული ფორმით უგზავნის შეტყობინებას შეკვეთის გამომგზავნს განკარგულების მიღების შესახებ. თუ შეკვეთა მოთავსებულია შეუსრულებელ შეკვეთების რიგში, ბანკი შეკვეთაში და შეტყობინებაში ელექტრონული ფორმით მიუთითებს შეკვეთის რიგში განთავსების თარიღს. თუ ქაღალდზე შეკვეთის მიღების პროცედურების შედეგები დადებითია, ბანკი იღებს შესრულების ბრძანებას, ადასტურებს შესრულების ბრძანების მიღებას აღსასრულებლად მიღების თარიღის მითითებით, შეკვეთის რიგში განთავსების თარიღი. დროულად შეუსრულებელ ბრძანებებს, ბანკის ბეჭედი და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერა და უბრუნდება შეკვეთის გამგზავნს, შეკვეთის ასლს ხელშეკრულებით გათვალისწინებული წესით და ვადაში, მაგრამ არა უგვიანეს ქ. ბანკის მიერ შეკვეთის მიღების დღიდან სამუშაო დღე.

ბრინჯი. 2.3.9. თანხების ჩამოწერის თანმიმდევრობა, თუ ანგარიშზე არასაკმარისი თანხაა.

თუ საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე ფულადი სახსრების გადარიცხვის მიზნით წარდგენილი ქაღალდზე ბრძანების შესასრულებლად მიღების პროცედურების შედეგები დადებითია, საკრედიტო დაწესებულება იღებს აღსრულების ბრძანებას და შესრულების ბრძანების მიღების პროცედურების დასრულებისთანავე უზრუნველყოფს. შეკვეთის გამგზავნმა შეკვეთის ასლი ქაღალდზე ან საკრედიტო დოკუმენტის ორგანიზაცია ქაღალდზე, რომელიც ადასტურებს შეკვეთის მიღებას, მიღების თარიღისა და ბანკის ნიშნების მითითებით, ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერის ჩათვლით.

თუ ელექტრონული ფორმით შესრულების შეკვეთის მიღების პროცედურების შედეგები უარყოფითია, ბანკი არ იღებს შესრულების ბრძანებას და შეკვეთის გამგზავნს უგზავნის შეტყობინებას ელექტრონული ფორმით შეკვეთის გაუქმების შესახებ, სადაც მითითებულია ინფორმაცია, რომელიც საშუალებას იძლევა. შეკვეთის გამგზავნმა დაადგინოს გაუქმებული შეკვეთა, მისი გაუქმების თარიღი, ასევე გაუქმების მიზეზი, რომელიც შეიძლება მიეთითოს ბანკის მიერ დადგენილი კოდის სახით და მივაწოდოთ შეკვეთის გამგზავნს. . თუ საბანკო ანგარიშით თანხების გადარიცხვის მიზნით წარდგენილი ქაღალდზე შეკვეთის შესასრულებლად მიღების პროცედურების შედეგები უარყოფითია, ბანკი არ იღებს შესასრულებლად დავალებას და უბრუნებს მას ბრძანების გამგზავნს თარიღით. დაბრუნება, ბანკის შენიშვნა დაბრუნების მიზეზის შესახებ, ბანკის ბეჭედი და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერა ბანკში შეკვეთის მიღების დღიდან არაუგვიანეს სამუშაო დღისა. თუ საბანკო ანგარიშის გახსნის გარეშე თანხის გადარიცხვის მიზნით წარდგენილი ქაღალდზე ბრძანების შესასრულებლად მიღების პროცედურების შედეგები უარყოფითია, საკრედიტო დაწესებულება არ იღებს აღსრულების ბრძანებას და მიღების პროცედურების დასრულებისთანავე. შესრულების ბრძანება მას უბრუნებს შეკვეთის გამგზავნს.

გაუქმებაშეუსრულებელ დავალებებს ბანკი ახორციელებს არაუგვიანეს იმ დღის მომდევნო სამუშაო დღისა, როდესაც წარმოიშვა შეკვეთის გაუქმების საფუძველი, მათ შორის, გაუქმების შესახებ განცხადების მიღება.

ბრძანებების შესრულების პროცედურებიმოიცავს:

– ბანკების მიერ დადგენილი წესით დავალებების შესრულება, გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხის ჩამოწერით, მიმღების საბანკო ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვით, თანხის მიმღებზე ნაღდი ფულის გაცემით ან დასრულებული ელექტრონული ფულადი გზავნილების შესახებ ინფორმაციის ჩაწერით;

– ბრძანებების ნაწილობრივი შესრულება;

- ბრძანებების შესრულების დადასტურება.

შესრულების პროცედურების თანმიმდევრობაშეკვეთებს, მათ შორის რეესტრებთან საერთო თანხის შეკვეთებს, ადგენენ საკრედიტო ინსტიტუტები და ეცნობიან კლიენტებს, ფონდების შემგროვებლებს, საკრედიტო დაწესებულებებს კონტრაქტებში, შეკვეთების შესრულების პროცედურის ამსახველ დოკუმენტებში, აგრეთვე ინფორმაციის განთავსებით კლიენტთა მომსახურების პუნქტებში.

თანხის მიმღების ბანკი ადგენს თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვის წესს და დასაშვებია თანხის მიმღების საბანკო ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვა ორი დეტალის გამოყენებით: მიმღების საბანკო ანგარიშის ნომერი. სახსრებისა და სხვა ინფორმაციის მიმღების შესახებ.

გადამხდელთა, თანხის მიმღებთა დავალებების ნაწილობრივი შესრულება, მათ შორის დავალებების, რომლებზეც ნაწილობრივი მიღება გაცემულია გადამხდელის მიერ, თანხის ამომღებები ახორციელებს ბანკს. გადახდის დავალებაელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე.

თანხის მიმღების დაკვეთის ნაწილობრივი შესრულების მიზნით ბანკის მიერ შედგენილი საგადახდო დავალება, რისთვისაც მიღებული იქნა გადამხდელის მიერ ნაწილობრივი მიღება, თუ გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე არასაკმარისი თანხაა, მოთავსებულია რიგში. ბრძანებები არ არის შესრულებული დროულად.

ელექტრონულად დროულად შეუსრულებელ შეკვეთების რიგის შენარჩუნებისას ბანკი იძლევა შესაძლებლობას მიაწოდოს ინფორმაცია შეკვეთის ნაწილობრივი შესრულების შესახებ.

საბანკო ანგარიშზე თანხების გადარიცხვის მიზნით გადაცემული გადამხდელის (ფულადი სახსრების მიმღების) დავალების ნაწილობრივი შესრულება ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე, დასტურდება ბანკის მიერ დადგენილი წესით:

– გადამხდელისათვის (ფულადი სახსრების მიმღებისთვის) შეტყობინების გაგზავნა ელექტრონული ფორმით საგადახდო დავალების დეტალების მითითებით ან ელექტრონული ფორმით საგადახდო დავალების გაგზავნა შესრულების თარიღის მითითებით;

– გადამხდელს (ფულადი სახსრების მიმღებს) შესრულებული საგადახდო დავალების ასლის წარდგენა ქაღალდზე შესრულების თარიღის მითითებით, ბანკის ბეჭედი და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერა.

საბანკო ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის მიზნით შეკვეთის ელექტრონულად შესრულება დასტურდება:

- გადამხდელის ბანკის მიერ გადამხდელის ელექტრონული ფორმით შეტყობინების გაგზავნით გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხების დებეტიზაციის შესახებ შესრულებული დავალების დეტალების მითითებით ან შესრულებული დავალების ელექტრონული ფორმით გაგზავნით შესრულების თარიღის მითითებით;

– თანხის მიმღების ბანკის მიერ სახსრების მიმღებს თანხების მიმღების საბანკო ანგარიშზე თანხების ჩარიცხვის შესახებ შეტყობინების გაგზავნით შესრულებული დავალების დეტალების მითითებით ან შესრულების თარიღის მითითებით შესრულებული დავალების გაგზავნით.

საბანკო ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის მიზნით შეკვეთის ქაღალდზე შესრულება დასტურდება:

– გადამხდელის ბანკის მიერ, გადამხდელს წარუდგენს შესრულებული დავალების ასლს ქაღალდზე შესრულების თარიღის მითითებით, ბანკის შტამპის და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერით. ამ შემთხვევაში, გადამხდელის ბანკის ბეჭედს შეუძლია ერთდროულად დაადასტუროს შეკვეთის ქაღალდზე შესასრულებლად მიღება და მისი შესრულება;

– თანხის მიმღების ბანკის მიერ სახსრების მიმღებს წარუდგენს შესრულებული დავალების ასლს ქაღალდზე შესრულების თარიღის მითითებით, ბანკის ბეჭდით და ბანკის უფლებამოსილი პირის ხელმოწერით.

კლიენტის დავალების შესრულებას გადახდის ელექტრონული საშუალებების გამოყენებით ტრანზაქციის განხორციელებისას საკრედიტო დაწესებულება ადასტურებს კლიენტს ხელშეკრულებით დადგენილი წესით საკრედიტო ორგანიზაციას შეტყობინების გაგზავნით ელექტრონული ფორმით ან ქაღალდზე. ტრანზაქციის შესრულების დადასტურება გადახდის ელექტრონული საშუალების გამოყენებით, რომელშიც მითითებული უნდა იყოს:

– საკრედიტო დაწესებულების დასახელება ან სხვა მონაცემები;

– ელექტრონული გადახდის საშუალების ნომერი, კოდი და (ან) სხვა იდენტიფიკატორი;

- ოპერაციის ტიპი;

- ოპერაციის თარიღი;

– ტრანზაქციის თანხა;

– საკომისიოს ოდენობა მისი დარიცხვის შემთხვევაში;

– მოწყობილობის იდენტიფიკატორი, როდესაც გამოიყენება ოპერაციის განსახორციელებლად ელექტრონული გადახდის საშუალებების გამოყენებით.

ელექტრონული გადახდის საშუალების გამოყენებით ტრანზაქციის შესრულების დამადასტურებელი შეტყობინება შეიძლება შეიცავდეს საკრედიტო დაწესებულების მიერ დადგენილ დამატებით ინფორმაციას.

დასასრულს აღვნიშნავთ, რომ №383-P რეგულაციის 1.8 პუნქტის მიხედვით, საკრედიტო ინსტიტუტებმა უნდა დაამტკიცონ შიდა დოკუმენტები, რომლებიც შეიცავს:

– ბრძანებების შედგენის პროცედურა;

– შეკვეთების შესასრულებლად მიღების, გაწვევის, დაბრუნების (გაუქმების) პროცედურების განხორციელების პროცედურა;

– ბრძანებების შესრულების პროცედურა;

– სხვა დებულებები საკრედიტო დაწესებულებების სახსრების გადარიცხვის საქმიანობის ორგანიზების შესახებ.