Pembayaran tanpa uang tunai - apa itu? Sistem pembayaran nontunai. Peredaran dan penyelesaian nontunai Dalam bentuk nontunai

Semakin banyak bisnis dan individu memilih bentuk pembayaran virtual untuk diri mereka sendiri. Faktanya adalah ini bukan pilihan yang murah dan diproduksi lebih cepat, terlepas dari waktu dan hari dalam seminggu. Pembayaran melalui transfer bank sangat nyaman dan praktis tidak dibatasi oleh dokumen peraturan. Oleh karena itu, secara bertahap menggantikan pembayaran tunai biasa. Rincian lebih lanjut disediakan di bawah ini.

Apa itu non tunai?

Bentuk pembayaran nontunai adalah perpindahan dana pada rekening nasabah perbankan atau lembaga perkreditan dalam bentuk elektronik. Setiap pembayaran barang melalui transfer bank dilakukan hanya melalui organisasi khusus yang memiliki izin untuk melakukan operasi perbankan.

Non-tunai tersedia untuk semua orang, apa pun bentuk aktivitasnya. Sebagai aturan, pada akhir hari kerja, pemegang akun diberikan laporan aktivitas arus kas mereka untuk hari itu, yang memungkinkan mereka untuk mengontrol semua operasi. Tetapi jika perlu, kutipan semacam itu dapat diminta dari lembaga kredit kapan saja.

Penyesuaian pembayaran non tunai

Pembayaran melalui transfer bank hanya tunduk pada tiga dokumen peraturan yang sepenuhnya mengontrol pelaksanaannya. Yang utama adalah KUH Perdata Federasi Rusia, di Bab 46 di mana semua persyaratan dasar untuk bentuk peredaran uang nontunai yang diizinkan dijelaskan.

• pengaturan tentang pengeluaran kartu pembayaran;
• pengaturan tentang aturan pengiriman uang.

Dokumen pertama disetujui oleh Bank Sentral pada 24 Desember 2004 dan mengungkapkan prosedur akuisisi legal. Konsep ini mendefinisikan pembayaran non tunai yang biasa bagi banyak warga negara biasa untuk layanan atau barang.

Dokumen kedua disetujui hanya pada 19 Juni 2012 oleh Bank Rusia dan berisi semua deskripsi terperinci yang diperlukan tentang kemungkinan bentuk pembayaran nontunai dan persyaratannya. Segala sesuatu yang terkandung dalam ketentuan itu sepenuhnya sesuai dengan norma-norma KUH Perdata.

Setiap pembayaran nontunai harus dilakukan sesuai ketat dengan semua dokumen peraturan yang terdaftar, namun kontrol tersebut tidak menjadi halangan bagi semakin populernya peredaran uang nontunai di antara seluruh penduduk.

Manfaat pembayaran tanpa uang tunai

Pertama-tama, pembayaran melalui transfer bank memerlukan dokumen minimal, dibandingkan dengan pembayaran tunai biasa antar organisasi. Banyak perusahaan memilih bentuk pembayaran ini, karena memungkinkan untuk menghindari denda besar akibat kesalahan dalam pelaksanaan disiplin kas dan penggunaan mesin kasir.

Organisasi besar juga semakin menagih pelanggan mereka untuk pembayaran tanpa uang tunai, alih-alih mengambil uang tunai dari mereka. Hal ini memungkinkan perusahaan menghemat uang secara signifikan, karena melayani operasi semacam itu jauh lebih murah.

Manfaat nyata dari perhitungan semacam itu bagi warga biasa adalah kemudahan melakukan operasi. Faktanya adalah bahwa hal itu dapat dilakukan hanya dengan memiliki kartu bank pembayaran dan kemampuan untuk mengakses Internet, dan komisi untuk transfer uang antar rekening tidak selalu dibebankan atau berjumlah kerugian minimal.

Manfaat penyelesaian virtual semacam itu juga untuk negara, karena memungkinkan Anda untuk terus memantau semua arus kas secara real time. Selain itu, penurunan perputaran uang beredar mengurangi kemungkinan terjadinya inflasi di negara tersebut.

Secara umum, keuntungan pembayaran tanpa uang tunai terlihat jelas untuk semua orang, dan yang terpenting, pembayaran dapat dilakukan kapan saja, pada hari apa saja dalam seminggu, dan sepenuhnya terlepas dari geografi transfer.

Jenis penyelesaian non tunai untuk individu

Bagi warga biasa mungkin terlihat bahwa pembayaran non tunai hanya transfer antar rekening, namun sebenarnya ada 6 jenis. Sebagian besar hanya tersedia untuk badan hukum dan organisasi dan dikendalikan oleh dokumen peraturan yang sama.

Bentuk pembayaran yang paling umum dan dapat diakses oleh warga sipil adalah dalam bentuk transfer elektronik. Ini mewakili transfer dana dari rekening bank pribadi pembayar ke rekening penerima melalui operator perbankan. Penerimanya bisa perorangan atau organisasi, yang utama hak tersebut harus dijelaskan dalam perjanjian antara pemegang rekening dan bank. Pembayar hanya bisa orang pribadi.

Bentuk pembayaran lain yang, seperti sebelumnya, diatur oleh undang-undang "Sistem Pembayaran Nasional" adalah debit langsung. Ini adalah debit dari rekening pemilik dana atas permintaan penerimanya, tetapi hanya jika diizinkan oleh kesepakatan antara pemilik rekening dan lembaga kredit. Paling sering, pembayaran semacam itu merupakan komisi wajib untuk melayani kartu atau rekening bank.

Bentuk yang paling umum

Pembayaran IP melalui transfer bank paling sering dilakukan melalui perintah pembayaran. Bahkan individu yang tidak memiliki rekening giro di lembaga kredit dapat menggunakan formulir ini. Pembayaran adalah persiapan dan transfer ke bank dari dokumen tertentu - perintah yang menjelaskan secara rinci jumlah, penerima, dan jangka waktu transfer harus dilakukan. Semua ini dilakukan atas biaya pembayar.

Masa berlaku pesanan secara resmi adalah 10 hari, tidak memperhitungkan saat penyerahan dokumen, tetapi dalam praktiknya semuanya terjadi lebih cepat. Hanya eksekusi pesanan yang salah yang dapat memperlambat penerimaan dana.

Bentuk paling terlindungi

Bentuk pembayaran nontunai yang paling aman adalah pembayaran dengan letter of credit. Ini merupakan ketidaknyamanan bagi pembayar, karena memerlukan pembukaan letter of credit yang terpisah, meskipun bank ini sudah memiliki rekening giro, tetapi semua ini demi keamanan.

Pembayar harus mentransfer sejumlah barang atau jasa ke rekening terbuka dan mewajibkan bank untuk membayarnya kepada penerima hanya jika kondisi tertentu terpenuhi. Artinya, sampai penerima memberikan konfirmasi kepada lembaga kredit bahwa ia telah memenuhi kewajibannya dalam transaksi, ia tidak akan menerima uang tersebut. Bank dalam hal ini bertindak sebagai pihak ketiga yang tidak berkepentingan dan menjamin keabsahan operasi tersebut.

Pembayaran tunai-non-tunai

Secara konvensional, pembayaran kliring tunai menentukan penyelesaian melalui buku cek, karena setelah mendebit dana dari rekening laci cek, mungkin melibatkan pengeluaran tunai atau mentransfernya ke rekening bank. Bentuk pembayaran ini lebih umum di Eropa dan Amerika Serikat dan dilakukan hanya setelah konfirmasi identitas pembawa cek dan penerimaan informasi tentang ketersediaan jumlah yang cukup untuk transfer ke rekening penarik, dan , tentu saja, setelah mengkonfirmasi keaslian cek tersebut.

Bentuk pembayaran nontunai lainnya adalah transfer by collection atau collection order. Ini dilakukan hanya jika penerima dana memberikan konfirmasi kepada bank tentang kewajiban moneter pemegang rekening kepadanya. Nyatanya, ini adalah penagihan hutang dan terjadi bahkan tanpa pemberitahuan tepat waktu dari pemegang rekening. Biasanya, debitur mengetahui tentang penarikan setelah transfer dilakukan.

Apa yang dimaksud dengan non-tunai?

Pertama-tama, semua pembayaran non tunai harus dilakukan sesuai dengan hukum dan peraturan. Selain aturan umum, setiap lembaga kredit wajib bertindak hanya dalam kerangka kesepakatan yang berlaku antara bank dan pemegang rekening. Melampaui ruang lingkup dokumen yang disusun hanya diperbolehkan saat menandatangani perjanjian baru. Selain itu, bank tidak berhak mempengaruhi pilihan bentuk pembayaran bagi peserta transaksi.

Setiap tagihan yang diterbitkan untuk pembayaran non tunai, yang sampelnya dapat diperoleh langsung dari lembaga kredit, harus didukung oleh dana yang cukup di rekening pembayar. Selain itu, operasi pengiriman uang harus dilakukan dalam jangka waktu yang ditentukan, jika tidak, pelaku dapat dikenakan sanksi atau denda. Dan tentunya setiap pemegang rekening memiliki hak akseptasi yang artinya negara pun dilarang mendebet uang dari rekening tersebut tanpa pemberitahuan terlebih dahulu.

Varietas akun

Pembayaran non tunai apa pun hanya diperbolehkan jika Anda memiliki rekening bank dengan jumlah yang diperlukan. Satu-satunya pengecualian adalah pembayaran melalui perintah pembayaran, yang diizinkan oleh undang-undang dan dapat dilakukan meskipun tidak ada rekening bank, tetapi hanya oleh individu. Untuk menjalankan bisnis, Anda harus memiliki rekening bank.

Ada beberapa varietas di antaranya:

Kontrol dana

Untuk individu, menghitung pergerakan dana di akun memungkinkan Anda menyimpan laporan bank, untuk organisasi semakin sulit. Mereka menggunakan buku pendapatan dan pengeluaran, di mana mereka memasukkan data tentang perintah pembayaran, transaksi penagihan, waran peringatan, dan sebagainya. Analisis rekening khusus dilakukan dengan menggunakan laporan letter of credit, deposito, transaksi cek dan bentuk pembayaran lainnya.

Tentang cara mengeluarkan faktur untuk pembayaran melalui transfer bank ke pemegang rekening, mereka harus memberi tahu bank secara rinci, serta menginformasikan tentang kemungkinan denda. Mereka dikenakan baik pada lembaga kredit itu sendiri maupun pada agen pembayar jika mereka tidak memenuhi kewajibannya tepat waktu.

2.3. Prosedur transfer dana di Federasi Rusia

Saat ini, di Federasi Rusia, tata cara transfer dana diatur oleh Peraturan Bank Rusia No. 383-P “Tentang Aturan Transfer Dana”.

Transfer dana dilakukan dalam kerangka berikut ini bentuk pembayaran nontunai(lihat gbr. 2.3.1.):

Beras. 2.3.1. Bentuk pembayaran non tunai.

Bentuk pembayaran nontunai dipilih oleh nasabah bank secara mandiri dan dapat diatur melalui perjanjian yang dibuat oleh mereka dengan rekanan mereka.

Nasabah bank menyusun perintah transfer dana, atas dasar transfer dana tersebut. Bank Rusia menggunakan istilah umum "instruksi" untuk menunjuk semua dokumen yang menjadi dasar lembaga kredit melakukan transfer uang. Peraturan No. 383-P menetapkan deskripsi rinci dan karakteristik berikut ini pesanan:

- perintah pembayaran;

- pesanan koleksi;

- permintaan pembayaran;

- perintah pembayaran.

Bentuk pesanan yang tercantum digunakan dalam semua bentuk pembayaran nontunai. Selain empat bentuk pesanan yang disebutkan, jenis pesanan lain dapat digunakan dalam praktik perbankan, yang Peraturannya tidak menetapkan daftar rincian dan formulir. Jika lembaga kredit menggunakan pesanan "non-standar" dalam aktivitasnya, maka formulir, perincian, dan prosedur untuk bekerja dengannya harus disetujui oleh dokumen internal lembaga kredit.

KE dokumen pelunasan (pembayaran), selain perintah transfer dana, bank waran juga berlaku.

Menurut Bank Rusia, pada Januari-September 2013, 3.242,9 juta unit digunakan di Rusia. dokumen pembayaran sejumlah 321.333,4 juta rubel, di mana 97,2% adalah perintah pembayaran, 0,6% adalah permintaan pembayaran dan perintah penagihan, 0,0% adalah cek, dan sekitar 2% adalah perintah bank.

Pesanan dapat dibuat baik dalam bentuk elektronik (termasuk menggunakan alat pembayaran elektronik) dan di atas kertas. Atas dasar perintah pembayar, bank pembayar dapat membuat perintah dan melakukan transfer dana satu kali dan berkala.

Dalam skema transfer uang penyusun pesanan transfer dana dapat berupa:

- pembayar;

- penerima dana;

– pengumpul dana (yaitu orang atau badan yang berhak, berdasarkan undang-undang, untuk memberikan perintah ke rekening bank pembayar);

Badan hukum, pengusaha perorangan, perorangan, bank bertindak sebagai pembayar dan penerima dana.

Lembaga kredit mentransfer dana dalam rubel ke rekening bank pelanggan mereka, serta tanpa membuka rekening bank berdasarkan pesanan transfer. Bank mentransfer dana melalui rekening bank melalui:

- menghapus dana dari rekening bank pembayar dan mengkreditkan dana ke rekening bank penerima dana;

- penghapusan dana dari rekening bank pembayar dan penerbitan uang tunai kepada penerima dana - individu;

- menghapus dana dari rekening bank pembayar dan menambah saldo dana elektronik penerima dana.

– Lembaga kredit mentransfer dana tanpa membuka rekening bank, termasuk menggunakan alat pembayaran elektronik, melalui:

- penerimaan uang tunai, instruksi pembayar - individu dan pengkreditan dana ke rekening bank penerima dana;

- penerimaan uang tunai, instruksi dari pembayar - seorang individu dan pengeluaran uang tunai kepada penerima dana - seorang individu;

- penerimaan uang tunai, instruksi pembayar - individu dan peningkatan saldo dana elektronik penerima dana;

- mengurangi saldo uang elektronik pembayar dan mengkreditkan dana ke rekening bank penerima dana;

- mengurangi saldo uang elektronik pembayar dan mengeluarkan uang tunai kepada penerima dana - seorang individu;

– berkurangnya saldo uang elektronik pembayar dan bertambahnya saldo uang elektronik penerima.

Mari kita perhatikan lebih detail bentuk pembayaran nontunai.

1. Penyelesaian dengan perintah pembayaran. Saat melakukan pembayaran dengan perintah pembayaran, bank pembayar menyanggupi untuk mentransfer dana ke rekening bank pembayar atau tanpa membuka rekening bank pembayar (untuk perorangan) ke penerima dana yang ditentukan dalam perintah pembayar.

Secara skematis, penyelesaian dengan perintah pembayaran dapat digambarkan sebagai berikut (lihat Gambar 2.3.2. dan 2.3.3.).

Beras. 2.3.2 Skema penyelesaian dengan perintah pembayaran di rekening bank pembayar.

Berdasarkan persyaratan regulator yang timbul dari Peraturan No. 383-P, dimungkinkan untuk menentukan kapan lembaga kredit menggunakan dokumen penyelesaian (pembayaran) dalam bentuk perintah pembayaran.

Beras. 2.3.3. Skema penyelesaian dengan perintah pembayaran tanpa membuka rekening bank pembayar.

Pertama, badan hukum dan perorangan dapat memberikan perintah untuk menghapus dana dari rekening bank mereka, termasuk transfer dana dari rekening deposito. Pesanan dapat dibuat untuk jumlah total dengan register yang mencakup pesanan dari satu kelompok prioritas untuk transfer dana ke beberapa penerima.

Kedua, badan hukum dapat memberikan instruksi untuk melakukan penyelesaian tanpa membuka rekening, termasuk menggunakan alat pembayaran elektronik, untuk mentransfer dana elektronik dari rekening bank klien ke rekening bank. Jika tidak, badan hukum dapat mengajukan perintah elektronik untuk transfer dana, termasuk melalui transfer uang elektronik, yang menjadi dasar bank akan menyusun dokumen penyelesaian - perintah pembayaran.

Dengan cara yang sama, pembayar perorangan memberikan perintah untuk mentransfer dana tanpa membuka rekening bank, yang dapat dibuat dalam bentuk aplikasi. Bentuk instruksi untuk mentransfer dana tanpa membuka rekening bank individu pembayar di atas kertas ditetapkan oleh lembaga kredit atau penerima dana dengan perjanjian dengan bank. Itu harus berisi rincian pembayar, penerima dana, bank, jumlah transfer, tujuan pembayaran, dan informasi lain yang disepakati dengan bank. Atas perintah pembayar individu, diberikan dalam bentuk elektronik atau di atas kertas, lembaga kredit membuat dokumen penyelesaian - perintah pembayaran dan melakukan penyelesaian. Berdasarkan instruksi pembayar individu, lembaga kredit dapat membuat perintah pembayaran untuk jumlah total dan mengirimkannya ke bank penerima register atau instruksi pembayar individu.

Ketiga, bank itu sendiri dapat bertindak sebagai pembayar atau penerima dana. Ia memiliki hak untuk secara mandiri mengembangkan suatu bentuk perintah, atas dasar mana perintah pembayaran akan dibuat, kecuali untuk kasus ketika pembayar adalah bank itu sendiri, dan penerima adalah klien bank. Kemudian transfer dana ke rekening bank klien-penerima dana dilakukan oleh bank berdasarkan dokumen penyelesaian yang dibuat olehnya - perintah bank. Jika pembayar adalah bank, transfer dana ke rekening bank klien - penerima dana dapat dilakukan oleh bank berdasarkan pesanan bank yang dibuat olehnya.

Perintah pembayaran sebagai dokumen setelmen menjalankan fungsi perintah atau dokumen setelmen yang dibuat atas dasar perintah setelmen non tunai dengan perintah pembayaran, setelmen berdasarkan letter of credit, setelmen dalam bentuk transfer uang elektronik.

Perhatikan bahwa perintah pembayaran berlaku untuk diserahkan ke bank dalam waktu 10 hari kalender sejak tanggal persiapannya.

2. Penyelesaian berdasarkan letter of credit. Ketika menyelesaikan berdasarkan letter of credit, bank yang bertindak atas perintah pembayar untuk membuka letter of credit dan sesuai dengan instruksinya berjanji untuk mentransfer dana ke penerima dana, asalkan penerima dana menyerahkan dokumen yang ditentukan dengan letter of credit dan mengkonfirmasi pemenuhan persyaratan lainnya, atau memberi kuasa kepada bank lain untuk mengeksekusi letter of credit.

Dengan demikian, ciri-ciri bentuk pembayaran letter of credit berikut ini dapat dibedakan:

- penerima dana, sebelum menerima uang, harus memenuhi syarat-syarat yang ditentukan oleh letter of credit, misalnya harus mengirimkan barang terlebih dahulu dan memberikan dokumen konfirmasi pengiriman ke banknya;

- penerima dana sebelum pemenuhan bagian kontraknya (misalnya, sebelum pengiriman barang) mengetahui bahwa uang untuknya disimpan dengan pembeli atau ada jaminan bank jika pembeli gagal memenuhinya kewajiban untuk mentransfer dana;

- di pihak pembayar, syarat penting adalah kenyataan bahwa barang yang dikirim akan memiliki kualitas yang tepat, dalam volume dan bermacam-macam yang disepakati (untuk ini, perlu ditunjukkan dalam ketentuan letter of credit bahwa penjual harus menyerahkan dokumen tertentu kepada bank yang menyatakan kualitas, kuantitas dan jenis barang).

Bank yang bertindak atas perintah pembayar untuk membuka letter of credit disebut bank penerbit. Bank pelaksana dapat berupa bank pembayar, bank penerima, atau bank lain. Bank penerbit memiliki hak untuk membuka letter of credit atas namanya sendiri dan atas biayanya sendiri. Dalam hal ini, bank penerbit adalah pembayar.

Rincian dan bentuk (di atas kertas) letter of credit ditetapkan oleh bank. Surat kredit harus berisi informasi wajib berikut:

- nomor dan tanggal surat kredit;

- jumlah letter of credit;

- detail pembayar;

- rincian bank penerbit;

- rincian penerima dana;

– rincian bank pelaksana;

- jenis letter of credit;

– masa berlaku letter of credit;

– metode pelaksanaan letter of credit;

- daftar dokumen yang harus diserahkan oleh penerima dana, dan persyaratan dokumen yang diserahkan;

- tujuan pembayaran;

- batas waktu penyerahan dokumen;

– kebutuhan konfirmasi (jika ada);

- prosedur pembayaran komisi bank.

Letter of credit mungkin berisi informasi lain.

Di Rusia, berikut ini dapat digunakan jenis letter of credit.

Covered (deposito) letter of credit. Bentuk letter of credit ini adalah yang paling umum, ia menetapkan bahwa pembeli membuka rekening di bank (bank penerbit) dan menyetor dana ke dalamnya dalam jumlah yang diperlukan untuk membayar letter of credit (atau mengambilnya dari bank ini pada kredit terhadap agunan). Bank penerbit mentransfer dana tersebut ke rekening koresponden bank pelaksana. Ketika tiba waktunya untuk pelaksanaan letter of credit, bank pelaksana mentransfer dana di rekening korespondennya ke rekening penjual (lihat Gambar 2.3.4.).

Beras. 2.3.4. Skema penyelesaian untuk letter of credit yang disimpan.

Bank pelaksana mengkomunikasikan persyaratan letter of credit yang diterima dari bank penerbit kepada penerima dana. Pemindahan dana ke bank pelaksana sebagai jaminan untuk suatu letter of credit yang tertutup (deposit) dilakukan dengan perintah pembayaran dari bank penerbit yang menunjukkan informasi yang memungkinkan pembentukan suatu letter of credit, termasuk tanggal dan nomor surat tersebut. kredit. Penerima dana dapat menyerahkan dokumen langsung ke bank penerbit. Berdasarkan surat kredit tertutup (deposito), bank penerbit wajib meminta konfirmasi dari bank yang ditunjuk bahwa penerima dana tidak menyerahkan dokumen kepada bank yang ditunjuk, dan berhak meminta bank yang ditunjuk mengembalikan jumlah pertanggungan berdasarkan permintaan konfirmasi penyerahan dokumen oleh penerima dana kepada bank penerbit, dan dalam hal letter of credit yang dikonfirmasi, juga pelaksanaan letter of credit oleh bank penerbit. Dalam hal ini, bank pelaksana harus mengembalikan jumlah pertanggungan selambat-lambatnya pada hari kerja setelah hari diterimanya permintaan bank penerbit. Pelaksanaan letter of credit dilakukan dengan mentransfer dana atas perintah pembayaran bank pelaksana ke rekening bank penerima dana atau dengan mengkreditkan jumlah yang sesuai ke rekening bank penerima dana di bank pelaksana. Setelah eksekusi letter of credit, bank pelaksana mengirimkan kepada bank penerbit pemberitahuan eksekusi letter of credit yang menunjukkan jumlah eksekusi dan melampirkan dokumen yang diserahkan selambat-lambatnya tiga hari kerja setelah tanggal eksekusi letter of credit. surat kredit. Ketika ditetapkan bahwa dokumen yang diterima oleh bank pelaksana dari penerima dana tidak sesuai dengan syarat-syarat letter of credit, bank penerbit berhak menuntut dari bank pelaksana pengembalian jumlah yang dibayarkan kepada penerima dana dengan mengorbankan pertanggungan yang ditransfer ke bank pelaksana (berdasarkan letter of credit yang tercakup (disimpan), penggantian jumlah yang didebit dari rekening koresponden yang dibuka dengan bank pelaksana, atau menolak untuk mengganti bank pelaksana untuk jumlah tersebut dibayarkan kepada penerima dana (berdasarkan letter of credit yang tidak tertutup (dijamin)). Saat menutup letter of credit yang tertutup (disetor), pengembalian dana yang tidak terpakai ke bank penerbit dilakukan dengan perintah pembayaran dari bank pelaksana selambat-lambatnya pada hari kerja setelah hari penutupan letter of credit.

Surat kredit yang tidak tercakup (dijamin).. Para pihak dapat setuju untuk menggunakan letter of credit yang tidak tertutup. Dalam hal ini, bank penerbit tidak mentransfer dana ke bank pelaksana, tetapi ketika tiba waktunya untuk pelaksanaan letter of credit, bank pelaksana menghapus jumlah yang diperlukan dari rekening bank penerbit yang dibuka dengannya ke akun penyelesaian penjual. Dalam hal ini, bank pembeli menjamin pembayaran ke bank penjual. Pada gilirannya, pembeli harus menjamin pembayaran ke bank dengan memberikan jaminan. Keuntungan bentuk letter of credit ini bagi pembeli adalah untuk membuka letter of credit tidak perlu menarik dana sendiri dari peredaran (lihat Gambar 2.3.5.)

Beras. 2.3.5. Skema penyelesaian surat jaminan kredit.

Ketika mengeksekusi letter of credit yang tidak tertutup (dijamin), bank pelaksana berhak untuk tidak mengeksekusi letter of credit sampai dana diterima dari bank penerbit, kecuali untuk konfirmasi letter of credit oleh bank pengonfirmasi.

tidak dapat dibatalkan letter of credit tidak dapat dibatalkan atas permohonan sepihak pembeli tanpa persetujuan penjual. Sebagian besar letter of credit tidak dapat dibatalkan karena hal ini menjamin kepentingan pemasok. Persetujuan penerima dana untuk mengubah syarat-syarat letter of credit yang tidak dapat dibatalkan dapat dinyatakan dengan menyerahkan dokumen yang sesuai dengan syarat-syarat letter of credit yang diubah. Ketentuan letter of credit yang tidak dapat dibatalkan diubah atau letter of credit yang tidak dapat dibatalkan dibatalkan dari hari berikutnya bank pelaksana menerima permohonan penerima dana dengan persetujuannya, yang mana bank pelaksana memberitahu bank penerbit selambat-lambatnya lambatnya tiga hari kerja terhitung sejak permohonan penerima dana diterima.

Namun harus diperhatikan bahwa jika tidak dinyatakan secara tegas bahwa letter of credit tidak dapat dibatalkan, maka dianggap yg patut dibatalkan. Saat mengeksekusi letter of credit yang dapat dibatalkan, bank pelaksana mengeksekusi letter of credit dalam jumlah penuh dan sesuai persyaratan letter of credit saat ini jika, sebelum penyerahan dokumen, penerima dana tidak menerima pemberitahuan dari bank penerbit tentang pembatalan letter of credit atau perubahan kondisi lain dari letter of credit, dalam hal jumlah letter of credit - setelah menerima pemberitahuan pengurangan jumlah letter of credit dari bank penerbit.

Saat menetapkan kepatuhan dokumen yang diserahkan dengan persyaratan letter of credit, bank pelaksana mengeksekusi letter of credit. Eksekusi letter of credit dapat dilakukan oleh bank dengan cara sebagai berikut:

- segera setelah penyerahan dokumen selambat-lambatnya tiga hari kerja sejak tanggal bank membuat keputusan tentang kepatuhan dokumen yang diserahkan oleh penerima dana dengan persyaratan letter of credit, tetapi tidak lebih dari tiga hari kerja setelah berakhirnya periode lima hari yang ditetapkan untuk verifikasi dokumen yang diserahkan;

- dengan penundaan pelaksanaan pada tanggal (tanggal) yang ditentukan oleh syarat-syarat letter of credit atau jangka waktu tertentu, mulai dari tanggal tindakan tertentu, termasuk penyerahan dokumen, pengiriman barang;

- dengan cara lain yang disediakan oleh persyaratan letter of credit.

Ketika ditetapkan bahwa dokumen yang diserahkan tidak sesuai dengan persyaratan letter of credit pada tanda-tanda eksternal, bank pelaksana berhak menolak untuk mengeksekusi letter of credit, memberi tahu penerima dana dan bank penerbit, memotivasi penolakan. Bank pelaksana dapat terlebih dahulu meminta persetujuan bank penerbit untuk menerima dokumen yang disampaikan dengan ketidaksesuaian. Dalam hal ini, dokumen disimpan di bank pelaksana sampai tanggapan dari bank penerbit diterima. Jika pembayar memberikan izin kepada bank penerbit untuk menerima dokumen yang diserahkan dengan ketidaksesuaian, bank penerbit berhak memberikan persetujuannya kepada bank pelaksana untuk menandatangani letter of credit. Jika pembayar menolak untuk menerima dokumen dengan ketidaksesuaian, bank penerbit wajib memberi tahu bank pelaksana tentang hal ini, dengan menyebutkan dalam pemberitahuan semua ketidaksesuaian yang menjadi alasan penolakan.

3. Penyelesaian dengan perintah penagihan. Pesanan koleksi berlaku:

- dalam hal penyelesaian penagihan dalam kasus yang ditentukan oleh kontrak;

- saat melakukan penyelesaian atas perintah kreditur dana.

Penerima dana dapat berupa bank, termasuk bank pembayar.

Urutan penagihan dibuat, disajikan, diterima untuk dieksekusi dan dieksekusi dalam bentuk elektronik, di atas kertas.

Penggunaan pesanan penagihan dalam penyelesaian untuk penagihan dilakukan, pertama, jika ada ketentuan dalam perjanjian rekening bank antara pembayar dan banknya tentang pendebetan dana dari rekening bank, dan kedua, pembayar menyampaikan informasi bank pembayar tentang penerima dana yang berhak menyampaikan perintah penagihan ke rekening bank pembayar.

Hak untuk menyerahkan perintah penagihan ke rekening bank pembayar dapat dikonfirmasikan oleh penerima dana dengan menyerahkan dokumen terkait ke bank pembayar.

Jika penerima dana adalah bank pembayar, syarat untuk mendebet dana dari rekening bank pembayar dapat diatur dengan perjanjian rekening bank berdasarkan perintah bank yang dibuat oleh bank.

Skema pembayaran untuk collection order ditunjukkan pada Gambar 2.3.6.

Beras. 2.3.6 Skema penyelesaian dengan perintah penagihan.

Perintah penagihan penerima dana dapat disampaikan kepada bank pembayar melalui bank penerima dana. Bank penerima yang telah menerima perintah penagihan untuk tujuan penagihan, wajib menyampaikan perintah penagihan tersebut kepada bank pembayar.

Perintah penagihan yang diajukan melalui bank penerima berlaku untuk ditunjukkan ke bank penerima dalam waktu 10 hari kalender sejak tanggal pembuatannya.

4. Penyelesaian dengan cek. Ini, praktis tidak digunakan saat ini, bentuk pembayaran dalam Peraturan No. 383-P diberikan beberapa paragraf, yang menunjukkan bahwa bank yang ingin bekerja sama dengan mereka dapat mengembangkan aturan internal. Cek tersebut mungkin berisi perincian yang ditentukan oleh lembaga kredit; bentuk cek ditetapkan oleh lembaga kredit; lembaga kredit wajib memverifikasi keaslian cek, serta bahwa pembawa cek adalah orang yang diberi kuasa olehnya; cek lembaga kredit digunakan saat mentransfer dana, kecuali untuk transfer dana oleh Bank Rusia. Skema perhitungan ditunjukkan pada Gambar 2.3.7.

Perhatikan bahwa cek berfungsi sebagai pesanan, tetapi bukan dokumen penyelesaian (pembayaran). Berdasarkan cek yang diberikan untuk pembayaran, lembaga kredit harus membuat dokumen penyelesaian (perintah pembayaran) atau uang tunai (perintah tunai), dengan demikian memperkuat pergerakan dana.

Beras. 2.3.7. Pembayaran dengan cek.

5. Setelmen berupa transfer dana atas permintaan penerima dana (direct debit). Saat melakukan pembayaran non tunai dalam bentuk transfer dana atas permintaan penerima dana, permintaan pembayaran terutama diterapkan.

Jika penerima dana adalah bank (misalnya, jika pendebetan langsung digunakan untuk melunasi hutang peminjam atas pinjaman di banknya), pendebitan dana dari rekening bank klien-pembayar, jika ada akseptasi yang diberikan terlebih dahulu oleh pembayar, dapat dilakukan oleh bank sesuai dengan perjanjian rekening bank atas dasar perintah bank yang dibuat oleh bank (lihat Gambar 2.3.8.)

Permintaan pembayaran dibuat, disajikan, diterima untuk dieksekusi dan dieksekusi dalam bentuk elektronik, di atas kertas.

Permintaan pembayaran dapat diajukan ke bank pembayar melalui bank penerima.

Permintaan pembayaran yang diajukan melalui bank penerima berlaku untuk diajukan ke bank penerima dalam waktu 10 hari kalender sejak tanggal persiapannya.

Beras. 2.3.8. Penyelesaian berupa transfer dana atas permintaan penerima dana.

6. Transfer uang elektronik. Bentuk pembayaran nontunai ini diatur oleh Undang-Undang Federal 27 Juni 2011 No. 161-FZ “Tentang Sistem Pembayaran Nasional”.

Bank dapat melakukan transfer yang mencakup berbagai konversi uang elektronik menjadi uang tradisional (tunai, nontunai) dan sebaliknya, antara lain:

– transfer uang melalui rekening bank;

– transfer uang tanpa membuka rekening bank.

Dalam kasus pertama, transfer dilakukan dengan menghapus dana dari rekening bank pembayar dan menambah saldo uang elektronik (EMF) penerima dana.

Dalam kasus kedua - saat melakukan transfer tanpa membuka rekening bank (dengan pengirim pembayaran) - opsi berikut dimungkinkan:

a) penerimaan uang tunai, instruksi pembayar - individu dan peningkatan saldo EMF penerima;

b) penurunan saldo EMF pembayar dan pengkreditan dana ke rekening bank penerima dana;

c) mengurangi saldo EMF pembayar dan mengeluarkan uang tunai kepada penerima dana - seorang individu;

d) penurunan saldo EMF pembayar dan peningkatan saldo EMF penerima pembayaran.

Perhatikan bahwa sesuai dengan Undang-Undang Federal No. 161-FZ, bank yang melakukan transfer uang elektronik disebut penyelenggara uang elektronik.

Saat melakukan pembayaran nontunai dalam bentuk transfer uang elektronik, klien memberikan dana kepada operator uang elektronik berdasarkan kesepakatan yang dibuat dengannya.

Perhatikan bahwa operator uang elektronik tidak berhak menyediakan dana kepada klien untuk menambah saldo uang elektronik klien. Operator uang elektronik tidak berhak untuk menambah bunga atas saldo uang elektronik klien.

Pengiriman uang elektronik dilakukan dengan cara menerima pesanan nasabah secara bersamaan oleh penyelenggara uang elektronik, mengurangi saldo uang elektronik pembayar dan menambah saldo uang elektronik penerima sebesar jumlah uang elektronik yang ditransfer.

Pertimbangkan lebih jauh prosedur penerimaan untuk pelaksanaan, pencabutan, pengembalian (pembatalan) pesanan dan prosedur pelaksanaannya. Prosedur untuk melakukan prosedur tersebut ditetapkan oleh lembaga kredit dan dikomunikasikan kepada pelanggan, penggugat, lembaga kredit dalam kontrak, dokumen yang menjelaskan prosedur untuk melakukan prosedur untuk menerima perintah eksekusi, serta dengan memposting informasi di titik layanan pelanggan.

Tata cara penerimaan perintah eksekusi meliputi:

1) sertifikasi hak untuk membuang dana (sertifikasi hak untuk menggunakan alat pembayaran elektronik);

2) kontrol integritas pesanan;

3) kontrol struktural atas pesanan;

4) pengendalian nilai rincian pesanan;

5) pengendalian kecukupan dana.

Mari jelajahi setiap langkah ini dengan lebih detail.

1) Sertifikasi hak untuk membuang dana ketika menerima pesanan dalam bentuk elektronik untuk dieksekusi, itu dilakukan oleh bank dengan memeriksa tanda tangan elektronik, analog dari tanda tangan tulisan tangan dan (atau) kode, kata sandi. Sertifikasi hak untuk membuang dana setelah penerimaan untuk pelaksanaan instruksi di atas kertas dilakukan oleh bank dengan memeriksa keberadaan dan kesesuaian tanda tangan tulisan tangan dan cap segel dengan sampel yang dinyatakan kepada bank dalam kartu sampel tanda tangan dan segel . Saat menerima eksekusi perintah seseorang untuk mentransfer dana tanpa membuka rekening bank di atas kertas, lembaga kredit memeriksa keberadaan tanda tangan. Sertifikasi hak untuk menggunakan alat pembayaran elektronik dilakukan oleh lembaga kredit dengan memeriksa nomor, kode dan (atau) pengenal lain dari alat pembayaran elektronik.

2) Kontrol integritas pesanan dalam bentuk elektronik dilakukan oleh bank dengan memeriksa invarian rincian pesanan. Pengawasan keutuhan pesanan di atas kertas dilakukan oleh bank dengan memeriksa tidak adanya perubahan (koreksi) yang dilakukan atas pesanan tersebut. Pendaftaran pesanan dalam bentuk elektronik, di atas kertas, dilakukan dengan cara yang ditetapkan oleh bank, dengan menunjukkan tanggal penerimaan pesanan, sedangkan pesanan pengumpul dana tunduk pada pendaftaran wajib.

3) Kontrol struktural atas disposisi dalam bentuk elektronik dilakukan oleh bank dengan memeriksa perincian yang ditetapkan dan jumlah maksimum karakter dalam perincian pesanan. Kontrol struktural atas instruksi di atas kertas dilakukan oleh bank dengan memeriksa kesesuaian instruksi dengan formulir yang telah ditetapkan.

4) Mengontrol nilai detail pesanan dilakukan dengan memeriksa nilai-nilai rincian pesanan, keberterimaan dan kepatuhannya. Setelah menerima perintah pembayar yang membutuhkan persetujuan dari pihak ketiga untuk membuang dana pembayar, bank pembayar memantau adanya persetujuan dari pihak ketiga dengan cara yang ditentukan oleh hukum dan perjanjian. Persetujuan pihak ketiga untuk pembuangan dana pembayar dapat diberikan dalam bentuk elektronik atau di atas kertas dengan cara yang ditentukan oleh perjanjian.

Setelah menerima pesanan penerima dana yang membutuhkan penerimaan bank pembayar, bank pembayar memantau adanya akseptasi yang diberikan sebelumnya dari pembayar atau, jika akseptasi yang diberikan sebelumnya tidak ada dari pembayar, menerima akseptasi pembayar.

Penerimaan di muka pembayar dapat diberikan dalam perjanjian antara bank pembayar dan pembayar dan (atau) dalam bentuk pesan atau dokumen terpisah, termasuk pernyataan penerimaan di muka. Di muka, akseptasi ini harus diberikan sebelum penyerahan pesanan penerima dana. Akseptasi ini dapat diberikan di muka sehubungan dengan satu atau lebih rekening bank dari pembayar, satu atau lebih penerima dana, satu atau lebih instruksi dari penerima dana.

Akseptasi pembayar diterima oleh bank pembayar dengan mengirimkan perintah penerima dana atau pemberitahuan dalam bentuk elektronik atau di atas kertas untuk akseptasi kepada pembayar dan menerima akseptasi (penolakan akseptasi) dari pembayar dengan menyusun aplikasi untuk akseptasi (penolakan penerimaan) dari pembayar. Pesanan penerima dana ditempatkan dalam antrian pesanan sambil menunggu penerimaan.

5) Kontrol kecukupan dana di rekening bank pembayar dilakukan oleh bank pembayar setelah akseptasi untuk pelaksanaan setiap pesanan berulang kali atau sekali dengan cara yang ditetapkan oleh bank. Jika ada cukup dana di rekening bank pembayar, instruksi tersebut harus dieksekusi sesuai urutan penerimaan instruksi oleh bank, tanda terima akseptasi dari pembayar. Dalam hal dana tidak mencukupi pada rekening bank pembayar, instruksi tidak diterima oleh bank untuk dieksekusi dan dikembalikan (dibatalkan), kecuali untuk:

- instruksi tentang transfer dana ke anggaran sistem anggaran Federasi Rusia;

– perintah kreditur dana;

– perintah yang diterima oleh bank untuk dieksekusi atau disampaikan oleh bank sesuai dengan kesepakatan.

Perintah yang ditentukan diterima untuk eksekusi ditempatkan oleh bank dalam antrian perintah yang tidak dilaksanakan tepat waktu untuk pelaksanaan perintah tepat waktu dan urutan prioritas untuk mendebet dana dari rekening bank, yang ditetapkan oleh KUHPerdata Federasi Rusia. Jika dana di rekening tidak cukup untuk memenuhi semua klaim terhadapnya, dana didebet dengan urutan sebagai berikut (lihat Gambar 2.3.9.).

Kecukupan dana berdasarkan instruksi yang diterima untuk eksekusi dengan tujuan mentransfer dana tanpa membuka rekening bank ditentukan oleh lembaga kredit berdasarkan jumlah dana yang disediakan oleh klien.

Saat melakukan transaksi menggunakan alat pembayaran elektronik, lembaga kredit penerima dana, dalam hal yang ditentukan oleh perjanjian, menerima persetujuan dari lembaga kredit pembayar untuk melakukan transaksi menggunakan alat pembayaran elektronik. Proses ini disebut sebagai - otorisasi. Dalam hal hasil otorisasi positif, lembaga kredit pembayar wajib menyediakan dana kepada lembaga kredit penerima dengan cara yang ditentukan dalam perjanjian.

Dalam hal hasil positif dari prosedur penerimaan perintah eksekusi dalam bentuk elektronik, bank menerima perintah eksekusi dan mengirimkan pemberitahuan elektronik kepada pengirim perintah tentang penerimaan perintah eksekusi. Jika order ditempatkan dalam antrian order yang tidak dilaksanakan tepat waktu dalam order dan dalam pemberitahuan dalam bentuk elektronik, bank akan menunjukkan tanggal penempatan order dalam antrian. Dalam hal hasil positif dari prosedur untuk menerima instruksi eksekusi di atas kertas, bank menerima instruksi eksekusi, mengkonfirmasi penerimaan instruksi eksekusi dengan menetapkan tanggal penerimaan eksekusi, tanggal penempatan instruksi dalam antrian instruksi yang tidak dilaksanakan tepat waktu, stempel bank dan tanda tangan pejabat bank yang berwenang dan mengembalikan kepada pengirim perintah, salinan perintah dengan cara dan dalam jangka waktu yang ditentukan oleh perjanjian, tetapi paling lambat pada hari kerja berikutnya setelah hari perintah diterima oleh bank.

Beras. 2.3.9. Urutan pendebetan dana dalam hal dana di rekening tidak mencukupi.

Dalam hal hasil positif dari prosedur untuk menerima pelaksanaan instruksi berbasis kertas yang diajukan untuk tujuan mentransfer dana tanpa membuka rekening bank, lembaga kredit menerima instruksi untuk eksekusi dan, segera setelah menyelesaikan prosedur untuk menerima instruksi untuk eksekusi, berikan pengirim instruksi dengan salinan instruksi di atas kertas atau dokumen kartu kredit organisasi di atas kertas, mengkonfirmasikan penerimaan perintah untuk eksekusi, dengan tanggal penerimaan dan tanda bank , termasuk tanda tangan pejabat bank yang berwenang.

Dalam hal hasil negatif dari prosedur untuk menerima perintah eksekusi dalam bentuk elektronik, bank tidak menerima perintah eksekusi dan mengirimkan pemberitahuan elektronik tentang pembatalan pesanan kepada pengirim perintah, yang menunjukkan informasi yang memungkinkan pengirim pesanan untuk mengidentifikasi pesanan yang dibatalkan, tanggal pembatalannya, serta alasan pembatalan, yang dapat ditunjukkan dalam bentuk kode yang dibuat oleh bank dan diberitahukan kepada pengirim pesanan memesan. Dalam hal hasil negatif dari prosedur untuk menerima instruksi eksekusi di atas kertas, ditransfer untuk tujuan mentransfer dana ke rekening bank, bank tidak menerima instruksi eksekusi dan mengembalikannya ke pengirim instruksi dengan tanggal pengembalian, cap bank pada alasan pengembalian, cap bank dan tanda tangan pejabat bank yang berwenang selambat-lambatnya pada hari kerja berikutnya setelah bank menerima instruksi. Dalam hal hasil negatif dari prosedur penerimaan untuk eksekusi instruksi hard copy yang diajukan untuk tujuan mentransfer dana tanpa membuka rekening bank, lembaga kredit tidak akan menerima instruksi eksekusi dan segera setelah menyelesaikan prosedur penerimaan instruksi untuk eksekusi harus mengembalikannya kepada pengirim instruksi.

Pembatalan pesanan yang tidak dilaksanakan dilakukan oleh bank selambat-lambatnya pada hari kerja setelah hari timbulnya alasan pembatalan pesanan, termasuk diterimanya permohonan penarikan.

Prosedur Eksekusi Perintah termasuk:

- eksekusi pesanan dengan cara yang ditetapkan oleh bank, dengan mendebet dana dari rekening bank pembayar, mengkreditkan dana ke rekening bank penerima, mengeluarkan uang tunai ke penerima dana, atau merekam informasi tentang transfer uang elektronik;

– sebagian eksekusi order;

- konfirmasi pelaksanaan pesanan.

Urutan prosedur pelaksanaan pesanan, termasuk pesanan untuk jumlah total dengan register, dibuat oleh lembaga kredit dan dikomunikasikan kepada pelanggan, penggugat, lembaga kredit dalam kontrak, dokumen yang menjelaskan prosedur untuk memenuhi prosedur eksekusi pesanan, serta dengan memposting informasi di titik layanan pelanggan.

Bank penerima menetapkan prosedur untuk mengkreditkan dana ke rekening bank penerima, sementara diperbolehkan untuk mengkreditkan dana ke rekening bank penerima menggunakan dua detail: nomor rekening bank penerima dan informasi lain tentang penerima.

Eksekusi sebagian dari perintah pembayar, penerima dana, termasuk perintah yang penerimaan sebagian dari pembayar, penagih dana diberikan, dilakukan oleh bank perintah pembayaran dalam bentuk elektronik atau di atas kertas.

Perintah pembayaran yang dibuat oleh bank untuk pelaksanaan sebagian dari perintah penerima dana, yang menurutnya akseptasi sebagian dari pembayar telah diterima, jika tidak ada cukup dana pada rekening bank pembayar, ditempatkan di antrian pesanan tidak dieksekusi tepat waktu.

Saat mempertahankan antrian pesanan yang tidak dilaksanakan tepat waktu dalam bentuk elektronik, bank akan memastikan kemungkinan untuk memberikan informasi tentang sebagian pelaksanaan pesanan.

Eksekusi sebagian dari perintah pembayar (penerima dana) dalam bentuk elektronik atau di atas kertas, yang dikirimkan untuk tujuan transfer dana ke rekening bank, dikonfirmasi dengan cara yang ditetapkan oleh bank, dengan:

- mengirimkan pemberitahuan kepada pembayar (penerima dana) dalam bentuk elektronik yang menunjukkan rincian perintah pembayaran atau mengirimkan perintah pembayaran dalam bentuk elektronik yang menunjukkan tanggal pelaksanaan;

- penyerahan kepada pembayar (penerima dana) salinan perintah pembayaran yang dilaksanakan di atas kertas, menunjukkan tanggal pelaksanaan, membubuhkan stempel bank dan tanda tangan pejabat bank yang berwenang.

Pelaksanaan pesanan dalam bentuk elektronik untuk tujuan transfer dana melalui rekening bank dikonfirmasi:

- oleh bank pembayar dengan mengirimkan pemberitahuan elektronik kepada pembayar tentang pendebitan dana dari rekening bank pembayar yang menunjukkan perincian pesanan yang dilaksanakan atau dengan mengirimkan pesanan yang dilaksanakan dalam bentuk elektronik yang menunjukkan tanggal pelaksanaan;

– oleh bank penerima dengan mengirimkan pemberitahuan kepada penerima dana tentang pengkreditan dana ke rekening bank penerima yang menunjukkan rincian pesanan yang dieksekusi atau dengan mengirimkan pesanan yang dieksekusi yang menunjukkan tanggal eksekusi.

Pelaksanaan instruksi di atas kertas untuk mentransfer dana melalui rekening bank dikonfirmasi:

– oleh bank pembayar dengan menunjukkan kepada pembayar salinan pesanan yang dieksekusi di atas kertas, menunjukkan tanggal eksekusi, membubuhkan stempel bank dan tanda tangan pejabat bank yang berwenang. Dalam hal ini, stempel bank pembayar dapat sekaligus mengonfirmasi penerimaan untuk pelaksanaan instruksi di atas kertas dan pelaksanaannya;

– oleh bank penerima dengan menunjukkan kepada penerima dana salinan instruksi yang dieksekusi di atas kertas, menunjukkan tanggal eksekusi, membubuhkan stempel bank dan tanda tangan pejabat bank yang berwenang.

Pelaksanaan instruksi klien ketika melakukan transaksi menggunakan alat pembayaran elektronik dikonfirmasi oleh lembaga kredit dengan mengirimkan kepada klien, sesuai dengan prosedur yang ditetapkan oleh perjanjian, pemberitahuan kepada lembaga kredit dalam bentuk elektronik atau di atas kertas, mengkonfirmasikan pelaksanaan transaksi menggunakan alat pembayaran elektronik, yang harus menunjukkan:

– nama atau perincian lain dari lembaga kredit;

– nomor, kode dan (atau) pengenal lain dari alat pembayaran elektronik;

- jenis operasi;

- Tanggal operasi;

- jumlah transaksi;

– jumlah biaya komisi, jika ada;

– pengenal perangkat saat digunakan untuk melakukan transaksi menggunakan alat pembayaran elektronik.

Pemberitahuan yang mengonfirmasi pelaksanaan transaksi menggunakan alat pembayaran elektronik dapat berisi informasi tambahan yang ditentukan oleh lembaga kredit.

Sebagai kesimpulan, kami mencatat bahwa, menurut pasal 1.8 Peraturan No. 383-P, lembaga kredit harus menyetujui dokumen internal yang berisi:

- prosedur untuk menyusun pesanan;

– prosedur untuk melakukan prosedur untuk menerima pelaksanaan, pencabutan, pengembalian (pembatalan) pesanan;

- prosedur pelaksanaan perintah;

– ketentuan lain tentang penyelenggaraan kegiatan lembaga kredit untuk transfer dana.