कैशलेस भुगतान - यह क्या है? कैशलेस भुगतान प्रणाली. गैर-नकद संचलन और भुगतान गैर-नकद रूप में

अधिक से अधिक व्यवसाय और व्यक्ति भुगतान का आभासी रूप चुन रहे हैं। तथ्य यह है कि यह कम लागत वाला विकल्प नहीं है और सप्ताह के समय और दिनों की परवाह किए बिना, बहुत तेजी से उत्पादित होता है। बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान बहुत सुविधाजनक है और व्यावहारिक रूप से नियामक दस्तावेजों द्वारा सीमित नहीं है। इसलिए, यह धीरे-धीरे पारंपरिक नकद भुगतान की जगह ले रहा है। अधिक विस्तृत जानकारी नीचे दी गई है।

गैर-नकदी क्या है?

गैर-नकद भुगतान का एक रूप इलेक्ट्रॉनिक रूप में बैंकिंग या क्रेडिट संगठनों के ग्राहकों के खातों के माध्यम से धन की आवाजाही है। बैंक हस्तांतरण द्वारा माल का कोई भी भुगतान केवल उन विशेष संगठनों के माध्यम से किया जाता है जिनके पास बैंकिंग परिचालन करने का लाइसेंस होता है।

बैंक हस्तांतरण बिल्कुल सभी व्यक्तियों के लिए उपलब्ध है, चाहे उनकी गतिविधि का स्वरूप कुछ भी हो। एक नियम के रूप में, कार्य दिवस के अंत में, खाताधारकों को दिन के लिए उनकी नकदी प्रवाह गतिविधि का विवरण प्रदान किया जाता है, जो उन्हें सभी लेनदेन को नियंत्रित करने की अनुमति देता है। लेकिन यदि आवश्यक हो, तो किसी भी समय किसी क्रेडिट संस्थान से इस तरह के विवरण का अनुरोध किया जा सकता है।

गैर-नकद भुगतान का विनियमन

बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान केवल तीन नियामक दस्तावेजों के अधीन है जो उनके कार्यान्वयन को पूरी तरह से नियंत्रित करते हैं। इनमें से मुख्य है रूसी संघ का नागरिक संहिता, अध्याय 46 जिसमें धन संचलन के अनुमत गैर-नकद रूपों के लिए सभी बुनियादी आवश्यकताओं का वर्णन किया गया है।

• भुगतान कार्ड के मुद्दे पर विनियम;
• धन हस्तांतरण करने के नियमों पर विनियम।

पहला दस्तावेज़ 24 दिसंबर 2004 को सेंट्रल बैंक द्वारा अनुमोदित किया गया था और अधिग्रहण के कानूनी कार्यान्वयन की प्रक्रिया का खुलासा करता है। यह अवधारणा सेवाओं या वस्तुओं के लिए गैर-नकद भुगतान को परिभाषित करती है जो कई सामान्य नागरिकों से परिचित है।

दूसरे दस्तावेज़ को केवल 19 जून 2012 को बैंक ऑफ रूस द्वारा अनुमोदित किया गया था और इसमें गैर-नकद भुगतान के संभावित रूपों और उनके लिए आवश्यकताओं के सभी आवश्यक विस्तृत विवरण शामिल हैं। प्रावधान में निहित सभी चीजें पूरी तरह से नागरिक संहिता के मानदंडों का अनुपालन करती हैं।

बैंक हस्तांतरण द्वारा कोई भी भुगतान सभी सूचीबद्ध नियामक दस्तावेजों के सख्त अनुपालन में किया जाना चाहिए, लेकिन ऐसा नियंत्रण पूरी आबादी के बीच गैर-नकद धन परिसंचरण की बढ़ती लोकप्रियता में बाधा नहीं है।

गैर-नकद भुगतान के लाभ

सबसे पहले, संगठनों के बीच नियमित नकद भुगतान की तुलना में बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान के लिए न्यूनतम दस्तावेजों की आवश्यकता होती है। कई कंपनियां भुगतान के इस प्रकार को चुनती हैं क्योंकि इससे नकद अनुशासन दर्ज करने और नकदी रजिस्टर का उपयोग करने में त्रुटियों के कारण बड़े जुर्माने से बचना संभव हो जाता है।

बड़े संगठन भी तेजी से अपने ग्राहकों से नकद लेने के बजाय बैंक हस्तांतरण द्वारा चालान कर रहे हैं। इससे कंपनियों को काफी बचत करने में मदद मिलती है, क्योंकि ऐसे परिचालनों की सर्विसिंग काफी सस्ती होती है।

आम नागरिकों के लिए ऐसी गणनाओं का स्पष्ट लाभ लेनदेन की सुविधा है। तथ्य यह है कि आप उन्हें केवल भुगतान बैंक कार्ड और इंटरनेट तक पहुंच की क्षमता के साथ पूरा कर सकते हैं, और खातों के बीच धन हस्तांतरण के लिए कमीशन हमेशा चार्ज नहीं किया जाता है या न्यूनतम नुकसान की राशि नहीं होती है।

इस तरह के आभासी निपटान से राज्य को भी लाभ होता है, क्योंकि यह आपको वास्तविक समय में सभी नकदी प्रवाह की लगातार निगरानी करने की अनुमति देता है। इसके अलावा, जीवित मुद्रा आपूर्ति के कारोबार में कमी से देश में मुद्रास्फीति की संभावना कम हो जाती है।

सामान्य तौर पर, गैर-नकद भुगतान के लाभ सभी को स्पष्ट रूप से दिखाई देते हैं, और सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि उन्हें दिन के किसी भी समय, सप्ताह के किसी भी दिन और हस्तांतरण के भूगोल की परवाह किए बिना किया जा सकता है।

व्यक्तियों के लिए बैंक हस्तांतरण भुगतान के प्रकार

आम नागरिक सोच सकते हैं कि बैंक हस्तांतरण केवल खातों के बीच स्थानांतरण हैं, लेकिन वास्तव में ये 6 प्रकार के होते हैं। अधिकांश केवल कानूनी संस्थाओं और संगठनों के लिए उपलब्ध हैं और समान नियामक दस्तावेजों द्वारा नियंत्रित होते हैं।

नागरिकों के लिए उपलब्ध भुगतान का सबसे सामान्य रूप इलेक्ट्रॉनिक हस्तांतरण के रूप में है। यह बैंकिंग ऑपरेटर के माध्यम से भुगतानकर्ता के व्यक्तिगत बैंक खाते से प्राप्तकर्ता के खाते में धनराशि के हस्तांतरण का प्रतिनिधित्व करता है। प्राप्तकर्ता कोई व्यक्ति या संस्था हो सकता है, मुख्य बात यह है कि ऐसा अधिकार खाताधारक और बैंक के बीच समझौते में वर्णित है। भुगतानकर्ता केवल एक निजी व्यक्ति ही हो सकता है।

भुगतान का एक अन्य रूप, जो पिछले वाले की तरह, "राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली पर" कानून द्वारा विनियमित है, प्रत्यक्ष डेबिट है। यह प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर मालिक के खाते से धनराशि डेबिट करने का प्रतिनिधित्व करता है, लेकिन केवल तभी जब खाता मालिक और क्रेडिट संस्थान के बीच समझौते द्वारा इसकी अनुमति हो। अक्सर, ऐसे भुगतान बैंक कार्ड या खाते की सर्विसिंग के लिए अनिवार्य शुल्क होते हैं।

सबसे सामान्य रूप

व्यक्तिगत उद्यमी अक्सर भुगतान आदेश के माध्यम से बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान करते हैं। यहां तक ​​कि ऐसे व्यक्ति भी जिनका किसी क्रेडिट संस्थान में चालू खाता नहीं है, इस फॉर्म का उपयोग कर सकते हैं। भुगतान में एक निश्चित दस्तावेज़ की तैयारी और बैंक में स्थानांतरण शामिल होता है - एक आदेश, जिसमें राशि, प्राप्तकर्ता और समय सीमा का विवरण होता है जिसके भीतर स्थानांतरण किया जाना चाहिए। यह सब भुगतानकर्ता की कीमत पर किया जाता है।

दस्तावेज़ जमा करने के क्षण को ध्यान में रखे बिना, आदेश की वैधता अवधि आधिकारिक तौर पर 10 दिन है, लेकिन व्यवहार में सब कुछ बहुत तेजी से होता है। केवल आदेश का गलत निष्पादन ही धन की प्राप्ति को धीमा कर सकता है।

सबसे सुरक्षित रूप

गैर-नकद भुगतान का सबसे सुरक्षित रूप साख पत्र के माध्यम से भुगतान है। यह भुगतानकर्ता के लिए असुविधा का प्रतिनिधित्व करता है, क्योंकि इसके लिए क्रेडिट पत्र को अलग से खोलने की आवश्यकता होती है, भले ही इस बैंक में पहले से ही चालू खाता हो, लेकिन यह सब सुरक्षा के लिए है।

भुगतानकर्ता को वस्तुओं या सेवाओं के लिए एक निश्चित राशि एक खुले खाते में स्थानांतरित करनी होगी और बैंक को उन्हें प्राप्तकर्ता को भुगतान करने के लिए बाध्य करना होगा यदि कुछ शर्तें पूरी होती हैं। यानी, जब तक प्राप्तकर्ता क्रेडिट संस्थान को यह पुष्टि नहीं देता कि उसने लेनदेन के तहत अपने दायित्वों को पूरी तरह से पूरा कर लिया है, उसे पैसा नहीं मिलेगा। इस मामले में, बैंक एक अनिच्छुक तीसरे पक्ष के रूप में कार्य करता है और लेनदेन की वैधता की गारंटी देता है।

नकद-गैर-नकद भुगतान

परंपरागत रूप से, नकद/गैर-नकद भुगतान चेकबुक के माध्यम से निपटान निर्धारित करता है, क्योंकि आहर्ता के खाते से धनराशि डेबिट करने के बाद, इसका अर्थ उन्हें नकद में जारी करना या बैंक खाते में स्थानांतरित करना हो सकता है। भुगतान का यह रूप यूरोप और संयुक्त राज्य अमेरिका में अधिक आम है और चेक के धारक की पहचान की पुष्टि करने और चेक जारीकर्ता के खाते में हस्तांतरण के लिए पर्याप्त राशि की उपस्थिति के बारे में जानकारी प्राप्त करने के बाद ही किया जाता है, और निश्चित रूप से, चेक की प्रामाणिकता की पुष्टि करने के बाद।

गैर-नकद भुगतान का दूसरा रूप संग्रह या संग्रह आदेश के माध्यम से स्थानांतरण है। यह तभी किया जाता है जब धन प्राप्तकर्ता बैंक को खाता स्वामी के मौद्रिक दायित्वों की पुष्टि प्रदान करता है। संक्षेप में, यह ऋण वसूली है और यह खाता स्वामी को समय पर सूचना दिए बिना भी होती है। एक नियम के रूप में, देनदार को स्थानांतरण के बाद निकासी के बारे में पता चलता है।

गैर-नकदी किस पर आधारित है?

सबसे पहले, सभी गैर-नकद भुगतान कानूनों और विनियमों के अनुसार किए जाने चाहिए। सामान्य नियमों के अलावा, प्रत्येक क्रेडिट संस्थान केवल बैंक और खाता स्वामी के बीच वैध समझौते के ढांचे के भीतर कार्य करने के लिए बाध्य है। दस्तावेज़ के दायरे से परे जाने की अनुमति केवल नए समझौते पर हस्ताक्षर करते समय ही दी जाती है। इसके अलावा, बैंक को लेनदेन में प्रतिभागियों के लिए भुगतान फॉर्म की पसंद को प्रभावित करने का अधिकार नहीं है।

बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान के लिए जारी किया गया कोई भी चालान, जिसका एक नमूना सीधे क्रेडिट संस्थान से प्राप्त किया जा सकता है, भुगतानकर्ता के खाते में पर्याप्त मात्रा में धनराशि द्वारा समर्थित होना चाहिए। इसके अलावा, धन हस्तांतरण संचालन एक निर्दिष्ट अवधि के भीतर किया जाना चाहिए, अन्यथा दोषी पर प्रतिबंध या जुर्माना लगाया जा सकता है। और, निस्संदेह, प्रत्येक खाताधारक को स्वीकृति का अधिकार है, जिसका अर्थ है कि राज्य को भी पूर्व सूचना के बिना खाते से पैसे डेबिट करने पर रोक है।

खातों के प्रकार

किसी भी गैर-नकद भुगतान की अनुमति केवल तभी है जब आपके पास आवश्यक राशि वाला बैंक खाता हो। एकमात्र अपवाद भुगतान आदेश के माध्यम से भुगतान है, जो कानून द्वारा अनुमत है और बैंक खाते की अनुपस्थिति में भी किया जा सकता है, लेकिन केवल व्यक्तियों द्वारा। व्यवसाय चलाने के लिए आपके पास एक बैंक खाता होना चाहिए।

इनकी कई किस्में हैं:

निधि नियंत्रण

व्यक्तियों के लिए, किसी खाते में धन की आवाजाही पर नज़र रखना उन्हें बैंक विवरण रखने की अनुमति देता है, लेकिन संगठनों के लिए यह अधिक से अधिक कठिन होता जा रहा है। वे आय और व्यय की पुस्तकों का उपयोग करते हैं, जिसमें वे भुगतान आदेश, संग्रह लेनदेन, स्मारक आदेश इत्यादि पर डेटा रिकॉर्ड करते हैं। विशेष खातों का विश्लेषण साख पत्र, जमा, चेक लेनदेन और भुगतान के अन्य रूपों के विवरण का उपयोग करके किया जाता है।

बैंक को आपको विस्तार से बताना चाहिए कि खाताधारक को बैंक हस्तांतरण द्वारा भुगतान के लिए चालान कैसे जारी किया जाए, और आपको संभावित जुर्माने के बारे में भी सूचित किया जाए। यदि वे समय पर अपने दायित्वों को पूरा करने में विफल रहते हैं तो उन्हें स्वयं क्रेडिट संस्थानों और भुगतान एजेंटों दोनों पर लगाया जाता है।

2.3. रूसी संघ में धन हस्तांतरित करने की प्रक्रिया

वर्तमान में, रूसी संघ में, फंड ट्रांसफर करने की प्रक्रिया बैंक ऑफ रूस रेगुलेशन नंबर 383-पी "फंड ट्रांसफर करने के नियमों पर" द्वारा विनियमित होती है।

धन का हस्तांतरण निम्नलिखित के ढांचे के भीतर किया जाता है गैर-नकद भुगतान के रूप(चित्र 2.3.1 देखें।):

चावल। 2.3.1. गैर-नकद भुगतान के प्रपत्र.

गैर-नकद भुगतान के फॉर्म बैंक ग्राहकों द्वारा स्वतंत्र रूप से चुने जाते हैं और उनके द्वारा अपने समकक्षों के साथ संपन्न समझौतों में प्रदान किए जा सकते हैं।

बैंक ग्राहक धन हस्तांतरण के लिए आदेश तैयार करते हैं, जिसके आधार पर धन हस्तांतरण किया जाता है। बैंक ऑफ रूस उन सभी दस्तावेजों को नामित करने के लिए सामान्य शब्द "ऑर्डर" का उपयोग करता है जिसके आधार पर क्रेडिट संस्थान धन हस्तांतरण करते हैं। विनियमन संख्या 383-पी निम्नलिखित का विस्तृत विवरण और विशेषताएं स्थापित करता है आदेश:

- पेमेंट आर्डर;

- संग्रह आदेश;

- भुगतान अनुरोध;

- पेमेंट आर्डर।

आदेशों के सूचीबद्ध रूपों का उपयोग गैर-नकद भुगतान के सभी रूपों में किया जाता है। आदेशों के चार संकेतित रूपों के अलावा, अन्य प्रकार के आदेशों का उपयोग बैंकिंग अभ्यास में किया जा सकता है, जिसके लिए विनियम विवरण और रूपों की सूची स्थापित नहीं करते हैं। यदि कोई क्रेडिट संस्थान अपनी गतिविधियों में "गैर-मानक" आदेशों का उपयोग करता है, तो उनके फॉर्म, विवरण और उनके साथ काम करने की प्रक्रिया को क्रेडिट संस्थान के आंतरिक दस्तावेजों द्वारा अनुमोदित किया जाना चाहिए।

को निपटान (भुगतान) दस्तावेज़,धन हस्तांतरण के आदेशों के अलावा, बैंक आदेश भी लागू होते हैं।

बैंक ऑफ रशिया के मुताबिक, जनवरी-सितंबर 2013 में रूस में 3,242.9 मिलियन यूनिट्स का इस्तेमाल किया गया। 321,333.4 मिलियन रूबल की राशि के भुगतान दस्तावेज़, जिनमें से 97.2% भुगतान आदेश हैं, 0.6% भुगतान अनुरोध और संग्रह आदेश हैं, 0.0% चेक हैं, लगभग 2% बैंक आदेश हैं।

आदेश इलेक्ट्रॉनिक रूप से (भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यमों का उपयोग सहित) और कागज पर दोनों तरह से तैयार किए जा सकते हैं। भुगतानकर्ता के आदेश के आधार पर, भुगतानकर्ता का बैंक एक आदेश तैयार कर सकता है और धन का एकमुश्त और आवधिक हस्तांतरण कर सकता है।

धन हस्तांतरण योजना में आदेशों का मसौदा तैयार करने वालेधन के हस्तांतरण में शामिल हो सकते हैं:

– भुगतानकर्ता;

- धन प्राप्तकर्ता;

- धन संग्रहकर्ता (अर्थात् ऐसे व्यक्ति या निकाय जिनके पास कानून के आधार पर, भुगतानकर्ताओं के बैंक खातों में आदेश जमा करने का अधिकार है);

धन के भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता कानूनी संस्थाएं, व्यक्तिगत उद्यमी, व्यक्ति और बैंक हैं।

क्रेडिट संगठन अपने ग्राहकों के बैंक खातों में रूबल में धनराशि स्थानांतरित करते हैं, साथ ही स्थानांतरण आदेशों के आधार पर बैंक खाते खोले बिना भी। बैंक निम्नलिखित के माध्यम से बैंक खातों में धनराशि स्थानांतरित करते हैं:

- भुगतानकर्ताओं के बैंक खातों से धनराशि डेबिट करना और धनराशि प्राप्तकर्ताओं के बैंक खातों में धनराशि जमा करना;

- भुगतानकर्ताओं के बैंक खातों से धनराशि डेबिट करना और प्राप्तकर्ताओं - व्यक्तियों को नकद जारी करना;

- भुगतानकर्ताओं के बैंक खातों से धनराशि डेबिट करना और प्राप्तकर्ताओं के इलेक्ट्रॉनिक फंड का संतुलन बढ़ाना।

- क्रेडिट संगठन भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यमों का उपयोग करने सहित, बैंक खाते खोले बिना धन हस्तांतरित करते हैं:

- नकद की स्वीकृति, भुगतानकर्ता - एक व्यक्ति से आदेश और धन प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धन जमा करना;

- नकद की स्वीकृति, भुगतानकर्ता से आदेश - एक व्यक्ति और धन प्राप्तकर्ता को नकद जारी करना - एक व्यक्ति;

- नकदी की स्वीकृति, भुगतानकर्ता के आदेश - एक व्यक्ति और धन प्राप्तकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक फंड के संतुलन में वृद्धि;

- भुगतानकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक फंड की शेष राशि को कम करना और प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धनराशि जमा करना;

- भुगतानकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक फंड के शेष को कम करना और फंड प्राप्तकर्ता को नकद जारी करना - एक व्यक्ति;

- भुगतानकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक धन के शेष को कम करना और प्राप्तकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक धन के शेष को बढ़ाना।

आइए गैर-नकद भुगतान के रूपों पर करीब से नज़र डालें।

1. भुगतान आदेश द्वारा निपटान।भुगतान आदेशों द्वारा भुगतान करते समय, भुगतानकर्ता का बैंक भुगतानकर्ता के बैंक खाते से या भुगतानकर्ता के बैंक खाते को खोले बिना (किसी व्यक्ति के लिए) भुगतानकर्ता के आदेश में निर्दिष्ट धनराशि के प्राप्तकर्ता को धनराशि हस्तांतरित करने का कार्य करता है।

योजनाबद्ध रूप से, भुगतान आदेशों द्वारा गणना को निम्नानुसार चित्रित किया जा सकता है (चित्र 2.3.2 और 2.3.3 देखें)।

चावल। 2.3.2. भुगतानकर्ता के बैंक खाते पर भुगतान आदेश द्वारा निपटान की योजना।

विनियम संख्या 383-पी से उत्पन्न नियामक की आवश्यकताओं के आधार पर, यह निर्धारित करना संभव है कि कोई क्रेडिट संस्थान भुगतान आदेश के रूप में निपटान (भुगतान) दस्तावेज़ का उपयोग कब करता है।

चावल। 2.3.3. भुगतानकर्ता के लिए बैंक खाता खोले बिना भुगतान आदेश द्वारा निपटान की योजना।

सबसे पहले, कानूनी संस्थाएं और व्यक्ति अपने बैंक खातों से धन को बट्टे खाते में डालने का आदेश दे सकते हैं, जिसमें जमा खाते से धन का हस्तांतरण भी शामिल है। एक रजिस्टर के साथ कुल राशि के लिए एक आदेश तैयार किया जा सकता है जिसमें कई प्राप्तकर्ताओं को धन हस्तांतरित करने के लिए एक प्राथमिकता समूह के आदेश शामिल होते हैं।

दूसरे, कानूनी संस्थाएं ग्राहक के बैंक खाते से बैंक के खाते में इलेक्ट्रॉनिक फंड ट्रांसफर करने के लिए, इलेक्ट्रॉनिक भुगतान साधनों का उपयोग करने सहित, खाता खोले बिना निपटान करने का आदेश दे सकती हैं। अन्यथा, एक कानूनी इकाई इलेक्ट्रॉनिक धन हस्तांतरण सहित, धन के हस्तांतरण के लिए इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक आदेश प्रस्तुत कर सकती है, जिसके आधार पर बैंक एक निपटान दस्तावेज - एक भुगतान आदेश तैयार करेगा।

इसी प्रकार, एक व्यक्तिगत भुगतानकर्ता बैंक खाता खोले बिना धनराशि स्थानांतरित करने का आदेश देता है, जिसे एक आवेदन के रूप में तैयार किया जा सकता है। कागज पर किसी व्यक्तिगत भुगतानकर्ता के लिए बैंक खाता खोले बिना धनराशि स्थानांतरित करने के आदेश का प्रपत्र बैंक के साथ समझौते में क्रेडिट संस्थान या धन प्राप्तकर्ताओं द्वारा स्थापित किया जाता है। इसमें भुगतानकर्ता, धन प्राप्तकर्ता, बैंक, हस्तांतरण राशि, भुगतान का उद्देश्य और बैंक के साथ सहमति के अनुसार अन्य जानकारी का विवरण अवश्य होना चाहिए। व्यक्तिगत भुगतानकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक या कागज़ पर दिए गए आदेश के आधार पर, क्रेडिट संस्थान एक निपटान दस्तावेज़ - एक भुगतान आदेश तैयार करता है और निपटान करता है। व्यक्तिगत भुगतानकर्ताओं के आदेशों के आधार पर, एक क्रेडिट संस्थान कुल राशि के लिए भुगतान आदेश तैयार कर सकता है और इसे व्यक्तिगत भुगतानकर्ताओं के रजिस्टर या आदेशों के प्राप्तकर्ता बैंक को भेज सकता है।

तीसरा, बैंक स्वयं भुगतानकर्ता या धन प्राप्तकर्ता के रूप में कार्य कर सकता है। उसे स्वतंत्र रूप से आदेश का एक रूप विकसित करने का अधिकार है जिसके आधार पर भुगतान आदेश तैयार किया जाएगा, उस स्थिति को छोड़कर जब भुगतानकर्ता स्वयं बैंक है, और प्राप्तकर्ता बैंक का ग्राहक है। फिर धन प्राप्तकर्ता ग्राहक के बैंक खाते में धनराशि का हस्तांतरण बैंक द्वारा उसके द्वारा तैयार किए गए निपटान दस्तावेज़ - एक बैंक आदेश के आधार पर किया जाता है। यदि भुगतानकर्ता एक बैंक है, तो ग्राहक - धन प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धनराशि का हस्तांतरण बैंक द्वारा उसके द्वारा तैयार किए गए बैंक आदेश के आधार पर किया जा सकता है।

एक निपटान दस्तावेज़ के रूप में एक भुगतान आदेश एक आदेश या एक निपटान दस्तावेज़ का कार्य करता है जो भुगतान आदेशों, क्रेडिट पत्र के तहत बस्तियों और इलेक्ट्रॉनिक धन के रूप में बस्तियों द्वारा गैर-नकद भुगतान के आदेश के आधार पर तैयार किया जाता है। स्थानांतरण करना।

कृपया ध्यान दें कि भुगतान आदेश इसकी तैयारी की तारीख से 10 कैलेंडर दिनों के भीतर बैंक में जमा करने के लिए वैध है।

2. साख पत्र के तहत बस्तियाँ।साख पत्र के तहत भुगतान करते समय, बैंक, साख पत्र खोलने के भुगतानकर्ता के आदेश पर कार्य करते हुए और उसके निर्देशों के अनुसार, धन प्राप्तकर्ता को धन हस्तांतरित करने का कार्य करता है, बशर्ते कि धन प्राप्तकर्ता साख पत्र द्वारा प्रदान किए गए दस्तावेज़ प्रस्तुत करता है और इसकी अन्य शर्तों की पूर्ति की पुष्टि करता है, या किसी अन्य बैंक को साख पत्र निष्पादित करने का अधिकार देता है

इस प्रकार, हम भुगतान के साख पत्र की निम्नलिखित विशेषताओं पर प्रकाश डाल सकते हैं:

- धन प्राप्त करने वाले को, धन प्राप्त करने से पहले, ऋण पत्र द्वारा निर्धारित शर्तों को पूरा करना होगा, उदाहरण के लिए, उसे पहले माल भेजना होगा और अपने बैंक को शिपमेंट की पुष्टि करने वाले दस्तावेज़ प्रदान करना होगा;

- निधि प्राप्तकर्ता, अनुबंध के अपने हिस्से को पूरा करने से पहले (उदाहरण के लिए, माल की शिपिंग से पहले), जानता है कि खरीदार ने उसके लिए धन जमा कर दिया है या यदि खरीदार धन हस्तांतरित करने के अपने दायित्वों को पूरा करने में विफल रहता है तो उसके पास बैंक गारंटी है ;

- भुगतानकर्ता की ओर से, एक महत्वपूर्ण शर्त यह तथ्य है कि वितरित माल सहमत मात्रा और वर्गीकरण में उचित गुणवत्ता का होगा (इसके लिए, क्रेडिट पत्र की शर्तों में यह संकेत होना चाहिए कि विक्रेता को प्रस्तुत करना होगा) माल की गुणवत्ता, मात्रा और वर्गीकरण की पुष्टि करने वाले कुछ दस्तावेज़ बैंक)।

ऋण पत्र खोलने के लिए भुगतानकर्ता के आदेश पर कार्य करने वाले बैंक को जारीकर्ता बैंक कहा जाता है। निष्पादनकर्ता बैंक भुगतानकर्ता का बैंक, प्राप्तकर्ता का बैंक या कोई अन्य बैंक हो सकता है। जारीकर्ता बैंक को अपने नाम पर और अपने खर्च पर साख पत्र खोलने का अधिकार है। इस मामले में, जारीकर्ता बैंक भुगतानकर्ता है।

साख पत्र का विवरण और प्रपत्र (कागज पर) बैंक द्वारा स्थापित किया जाता है। साख पत्र में निम्नलिखित अनिवार्य जानकारी होनी चाहिए:

- साख पत्र की संख्या और तारीख;

- साख पत्र की राशि;

- भुगतानकर्ता विवरण;

- जारीकर्ता बैंक का विवरण;

- धन प्राप्तकर्ता का विवरण;

- कार्यकारी बैंक का विवरण;

- साख पत्र का प्रकार;

– साख पत्र की वैधता अवधि;

– साख पत्र के निष्पादन की विधि;

- धन प्राप्तकर्ता द्वारा प्रस्तुत किए जाने वाले दस्तावेजों की सूची और प्रस्तुत दस्तावेजों के लिए आवश्यकताएं;

- भुगतान का मकसद;

- दस्तावेज़ जमा करने की समय सीमा;

- पुष्टि की आवश्यकता (यदि कोई हो);

- बैंक कमीशन का भुगतान करने की प्रक्रिया।

क्रेडिट पत्र में अन्य जानकारी हो सकती है।

रूस में निम्नलिखित का उपयोग किया जा सकता है साख पत्र के प्रकार.

कवर किया हुआ (जमा) साख पत्र. साख पत्र का यह रूप सबसे आम है; यह प्रदान करता है कि खरीदार एक बैंक (जारीकर्ता बैंक) के साथ एक खाता खोलता है और साख पत्र के भुगतान के लिए आवश्यक राशि में धनराशि जमा करता है (या उन्हें इस बैंक से लेता है) एक सुरक्षित ऋण)। जारीकर्ता बैंक इन निधियों को निष्पादनकर्ता बैंक के संवाददाता खाते में स्थानांतरित करता है। जब साख पत्र के निष्पादन का समय आता है, तो निष्पादन करने वाला बैंक अपने संवाददाता खाते में रखी धनराशि को विक्रेता के खाते में स्थानांतरित कर देता है (चित्र 2.3.4 देखें)।

चावल। 2.3.4. जमा पत्र के तहत निपटान की योजना।

निष्पादन करने वाला बैंक जारीकर्ता बैंक से प्राप्त ऋण पत्र की शर्तों को धनराशि प्राप्तकर्ता को सूचित करता है। कवर किए गए (जमा किए गए) साख पत्र के कवर के रूप में निष्पादनकर्ता बैंक को धनराशि का हस्तांतरण जारीकर्ता बैंक से एक भुगतान आदेश द्वारा किया जाता है, जिसमें ऐसी जानकारी दी जाती है जो साख पत्र की स्थापना की अनुमति देती है, जिसमें पत्र की तारीख और संख्या भी शामिल होती है। श्रेय का. धनराशि प्राप्तकर्ता सीधे जारीकर्ता बैंक को दस्तावेज़ जमा कर सकता है। कवर किए गए (जमा) पत्र के लिए, जारीकर्ता बैंक निष्पादन बैंक से पुष्टि का अनुरोध करने के लिए बाध्य है कि धन प्राप्त करने वाले ने निष्पादन बैंक को दस्तावेज जमा नहीं किए हैं, और यह मांग करने का अधिकार है कि निष्पादन बैंक राशि वापस कर दे। धन प्राप्तकर्ता द्वारा जारीकर्ता बैंक को दस्तावेज़ जमा करने की पुष्टि करने वाले अनुरोध के आधार पर कवरेज, और क्रेडिट पत्र की पुष्टि के मामले में - जारीकर्ता बैंक द्वारा क्रेडिट पत्र का निष्पादन भी। इस मामले में, निष्पादन करने वाला बैंक जारीकर्ता बैंक से अनुरोध प्राप्त होने के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले कवरेज राशि लौटाता है। क्रेडिट पत्र का निष्पादन निष्पादनकर्ता बैंक के भुगतान आदेश द्वारा धनराशि प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धनराशि स्थानांतरित करके या निष्पादनकर्ता बैंक में धनराशि प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में संबंधित राशि जमा करके किया जाता है। साख पत्र के निष्पादन के बाद, निष्पादन बैंक जारीकर्ता बैंक को साख पत्र के निष्पादन की एक सूचना भेजता है जिसमें निष्पादन की राशि का संकेत दिया जाता है और प्रस्तुत दस्तावेजों को पत्र के निष्पादन के दिन के तीन व्यावसायिक दिनों के भीतर संलग्न किया जाता है। श्रेय। यदि धन प्राप्तकर्ता से निष्पादन बैंक द्वारा स्वीकार किए गए दस्तावेजों और ऋण पत्र की शर्तों के बीच बाहरी संकेतों द्वारा कोई विसंगति स्थापित की जाती है, तो जारीकर्ता बैंक को निष्पादन बैंक से प्राप्तकर्ता को भुगतान की गई राशि की वापसी की मांग करने का अधिकार है। निष्पादन बैंक को हस्तांतरित कवरेज की कीमत पर धनराशि (एक कवर (जमा) क्रेडिट पत्र के तहत), नामांकित बैंक के साथ खोले गए एक संवाददाता खाते से लिखी गई राशि की प्रतिपूर्ति, या भुगतान की गई राशि के लिए नामांकित बैंक की प्रतिपूर्ति करने से इनकार करना धन प्राप्तकर्ता को (बिना ढके (गारंटी वाले) साख पत्र के तहत)। कवर किए गए (जमा) पत्र को बंद करते समय, जारीकर्ता बैंक को अप्रयुक्त धनराशि की वापसी निष्पादन बैंक के भुगतान आदेश द्वारा ऋण पत्र को बंद करने के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले नहीं की जाती है।

खुला (गारंटीयुक्त) साख पत्र. पार्टियां बिना ढके साख पत्र का उपयोग करने के लिए सहमत हो सकती हैं। इस मामले में, जारीकर्ता बैंक निष्पादन बैंक को धनराशि हस्तांतरित नहीं करता है, लेकिन जब ऋण पत्र के निष्पादन का समय आता है, तो निष्पादन बैंक निपटान के लिए अपने साथ खोले गए जारीकर्ता बैंक के खाते से आवश्यक राशि डेबिट कर देता है। विक्रेता का खाता. इस मामले में, खरीदार का बैंक विक्रेता के बैंक को भुगतान की गारंटी देता है। बदले में, खरीदार को संपार्श्विक प्रदान करके बैंक को भुगतान की गारंटी देनी होगी। क्रेता के लिए साख पत्र के इस रूप का लाभ यह है कि साख पत्र खोलने के लिए अपनी स्वयं की धनराशि को संचलन से निकालना आवश्यक नहीं है (चित्र 2.3.5 देखें।)

चावल। 2.3.5. गारंटीकृत ऋण पत्र के तहत निपटान की योजना।

बिना कवर किए गए (गारंटीयुक्त) साख पत्र को निष्पादित करते समय, निष्पादन करने वाले बैंक को यह अधिकार है कि वह साख पत्र को तब तक निष्पादित न करे जब तक कि जारीकर्ता बैंक से धनराशि प्राप्त न हो जाए, पुष्टि करने वाले बैंक द्वारा साख पत्र की पुष्टि के मामले को छोड़कर।

स्थिरविक्रेता की सहमति के बिना खरीदार के एकतरफा अनुरोध पर ऋण पत्र रद्द नहीं किया जा सकता है। अधिकांश साख पत्र अपरिवर्तनीय हैं क्योंकि यह आपूर्तिकर्ता के हितों को सुनिश्चित करता है। अपरिवर्तनीय साख पत्र की शर्तों को बदलने के लिए प्राप्तकर्ता की सहमति उन दस्तावेजों को प्रस्तुत करके व्यक्त की जा सकती है जो साख पत्र की बदली हुई शर्तों का अनुपालन करते हैं। अपरिवर्तनीय साख पत्र की शर्तों में संशोधन किया जाता है या उस दिन से अपरिवर्तनीय साख पत्र रद्द कर दिया जाता है जिस दिन निष्पादन करने वाले बैंक को उसकी सहमति से धनराशि प्राप्तकर्ता का आवेदन प्राप्त होता है, जिसके बारे में निष्पादन करने वाला बैंक जारीकर्ता बैंक को सूचित करता है। धनराशि प्राप्तकर्ता के आवेदन की प्राप्ति के दिन से तीन कार्य दिवसों के बाद।

हालाँकि, यह ध्यान में रखना अनिवार्य है कि यदि यह स्पष्ट रूप से नहीं कहा गया है कि ऋण पत्र अपरिवर्तनीय है, तो इसे माना जाता है खंडन करने योग्य. प्रतिसंहरणीय साख पत्र निष्पादित करते समय, निष्पादन करने वाला बैंक साख पत्र को पूरी राशि में और साख पत्र की वर्तमान शर्तों पर निष्पादित करता है, यदि दस्तावेज़ जमा करने से पहले, धन प्राप्तकर्ता को जारीकर्ता बैंक से नोटिस नहीं मिला है साख पत्र की राशि के हिस्से में साख पत्र को रद्द करना या साख पत्र की अन्य शर्तों को बदलना - साख पत्र की राशि कम करने के बारे में जारीकर्ता बैंक से अधिसूचना प्राप्त होने पर।

जब यह स्थापित हो जाता है कि प्रस्तुत दस्तावेज़ साख पत्र की शर्तों का अनुपालन करते हैं, तो निष्पादन करने वाला बैंक साख पत्र निष्पादित करता है। बैंक निम्नलिखित तरीकों से साख पत्र निष्पादित कर सकता है:

- ऋण पत्र की शर्तों के साथ धन प्राप्तकर्ता द्वारा प्रस्तुत दस्तावेजों के अनुपालन पर बैंक द्वारा निर्णय लेने की तारीख से तीन कार्य दिवसों के भीतर सीधे दस्तावेज जमा करने पर, लेकिन इसके बाद तीन कार्य दिवसों के बाद नहीं। प्रस्तुत दस्तावेजों के सत्यापन के लिए स्थापित पांच दिवसीय अवधि की समाप्ति;

- दस्तावेजों की प्रस्तुति, माल के शिपमेंट सहित कुछ कार्यों के पूरा होने की तारीख से शुरू होने वाले क्रेडिट पत्र या एक निर्दिष्ट अवधि की शर्तों द्वारा निर्दिष्ट तिथि (दिनांकों) पर निष्पादन के स्थगन के साथ;

- क्रेडिट पत्र की शर्तों द्वारा प्रदान किए गए दूसरे तरीके से।

यदि यह स्थापित हो जाता है कि प्रस्तुत दस्तावेज़ बाहरी आधार पर साख पत्र की शर्तों के अनुरूप नहीं हैं, तो निष्पादन करने वाले बैंक को धन प्राप्तकर्ता और जारीकर्ता बैंक को सूचित करते हुए, साख पत्र निष्पादित करने से इंकार करने का अधिकार है। इनकार. निष्पादन करने वाला बैंक पहले जारीकर्ता बैंक से विसंगतियों के साथ प्रस्तुत दस्तावेजों को स्वीकार करने के लिए सहमत होने का अनुरोध कर सकता है। इस मामले में, जारीकर्ता बैंक से प्रतिक्रिया प्राप्त होने तक दस्तावेज़ निष्पादनकर्ता बैंक में संग्रहीत किए जाते हैं। यदि भुगतानकर्ता विसंगतियों के साथ प्रस्तुत दस्तावेजों को स्वीकार करने के लिए जारीकर्ता बैंक को सहमति देता है, तो जारीकर्ता बैंक को ऋण पत्र निष्पादित करने के लिए निष्पादनकर्ता बैंक को अपनी सहमति देने का अधिकार है। यदि भुगतानकर्ता विसंगतियों वाले दस्तावेजों को स्वीकार करने से इनकार करता है, तो जारीकर्ता बैंक निष्पादन बैंक को इस बारे में सूचित करने के लिए बाध्य है, अधिसूचना में उन सभी विसंगतियों का संकेत देता है जो इनकार का कारण हैं।

3. संग्रह आदेशों द्वारा बस्तियाँ।संग्रहण आदेश लागू होते हैं:

- समझौते द्वारा प्रदान किए गए मामलों में संग्रह के लिए भुगतान करते समय;

- निधि संग्राहकों के आदेश के अनुसार भुगतान करते समय।

धनराशि प्राप्त करने वाला कोई भी बैंक हो सकता है, जिसमें भुगतानकर्ता का बैंक भी शामिल है।

एक संग्रह आदेश तैयार किया जाता है, प्रस्तुत किया जाता है, निष्पादन के लिए स्वीकार किया जाता है और कागज पर इलेक्ट्रॉनिक रूप से निष्पादित किया जाता है।

संग्रह के लिए निपटान में संग्रह आदेशों का उपयोग किया जाता है, सबसे पहले, यदि भुगतानकर्ता और उसके बैंक के बीच बैंक खाते से धनराशि डेबिट करने के बारे में बैंक खाता समझौते में प्रावधान है, और दूसरी बात, भुगतानकर्ता भुगतानकर्ता की बैंक जानकारी प्रदान करता है धन प्राप्तकर्ता के बारे में जिसे भुगतानकर्ता के बैंक खाते में संग्रह आदेश प्रस्तुत करने का अधिकार है।

भुगतानकर्ता के बैंक खाते में संग्रह आदेश जमा करने के अधिकार की पुष्टि धन प्राप्तकर्ता द्वारा भुगतानकर्ता के बैंक में संबंधित दस्तावेज जमा करके की जा सकती है।

यदि धनराशि का प्राप्तकर्ता भुगतानकर्ता का बैंक है, तो बैंक द्वारा तैयार किए गए बैंक आदेश के आधार पर भुगतानकर्ता के बैंक खाते से धनराशि डेबिट करने की शर्त बैंक खाता समझौते में प्रदान की जा सकती है।

संग्रह आदेशों द्वारा निपटान की योजना चित्र 2.3.6 में प्रस्तुत की गई है।

चावल। 2.3.6. संग्रहण आदेशों द्वारा भुगतान की योजना.

धन संग्रहकर्ता का संग्रहण आदेश प्राप्तकर्ता के बैंक के माध्यम से भुगतानकर्ता के बैंक को प्रस्तुत किया जा सकता है। प्राप्तकर्ता का बैंक, जिसने धन एकत्र करने के उद्देश्य से संग्रह आदेश स्वीकार कर लिया है, भुगतानकर्ता के बैंक को संग्रह आदेश प्रस्तुत करने के लिए बाध्य है।

प्राप्तकर्ता के बैंक के माध्यम से प्रस्तुत एक संग्रह आदेश इसकी तैयारी की तारीख से 10 कैलेंडर दिनों के भीतर प्राप्तकर्ता के बैंक में जमा करने के लिए वैध है।

4. चेक द्वारा भुगतान.भुगतान का यह रूप, जो आज व्यावहारिक रूप से उपयोग नहीं किया जाता है, विनियम संख्या 383-पी में कई पैराग्राफ दिए गए हैं, जो दर्शाता है कि जो बैंक उनके साथ काम करना चाहता है वह आंतरिक नियम विकसित कर सकता है। चेक में क्रेडिट संस्थान द्वारा निर्धारित विवरण शामिल हो सकते हैं; चेक का फॉर्म क्रेडिट संस्थान द्वारा स्थापित किया गया है; क्रेडिट संस्थान चेक की प्रामाणिकता को सत्यापित करने के लिए बाध्य है, साथ ही चेक का वाहक उसके द्वारा अधिकृत व्यक्ति है; बैंक ऑफ रूस द्वारा धन हस्तांतरण के अपवाद के साथ, धन हस्तांतरित करते समय क्रेडिट संस्थानों से चेक का उपयोग किया जाता है। गणना योजना चित्र 2.3.7 में प्रस्तुत की गई है।

कृपया ध्यान दें कि चेक एक आदेश के रूप में कार्य करता है, लेकिन निपटान (भुगतान) दस्तावेज़ के रूप में नहीं। भुगतान के लिए प्रस्तुत किए गए चेक के आधार पर, क्रेडिट संस्थान को अपना निपटान (भुगतान आदेश) या नकद (नकद आदेश) दस्तावेज़ तैयार करना होगा, जिससे धन की आवाजाही को उचित ठहराया जा सके।

चावल। 2.3.7. चेक द्वारा भुगतान.

5. धन प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर धन हस्तांतरण के रूप में भुगतान (प्रत्यक्ष डेबिट). धन प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर धन हस्तांतरित करने के रूप में गैर-नकद भुगतान करते समय, भुगतान की आवश्यकता मुख्य रूप से लागू होती है।

यदि धनराशि का प्राप्तकर्ता एक बैंक है (उदाहरण के लिए, उस स्थिति में जब किसी उधारकर्ता का उसके बैंक से लिए गए ऋण का भुगतान प्रत्यक्ष डेबिट द्वारा किया जाता है), तो भुगतानकर्ता ग्राहक के बैंक खाते से धनराशि को उसकी उपस्थिति में बट्टे खाते में डाला जा सकता है। भुगतानकर्ता की पूर्व स्वीकृति, बैंक द्वारा तैयार किए गए बैंक आदेश के आधार पर बैंक खाता समझौते के अनुसार की जा सकती है (चित्र 2.3.8 देखें)।

भुगतान अनुरोध तैयार किया जाता है, प्रस्तुत किया जाता है, निष्पादन के लिए स्वीकार किया जाता है और कागज पर इलेक्ट्रॉनिक रूप से निष्पादित किया जाता है।

भुगतान अनुरोध प्राप्तकर्ता के बैंक के माध्यम से भुगतानकर्ता के बैंक को प्रस्तुत किया जा सकता है।

प्राप्तकर्ता के बैंक के माध्यम से प्रस्तुत भुगतान अनुरोध इसकी तैयारी की तारीख से 10 कैलेंडर दिनों के भीतर प्राप्तकर्ता के बैंक में जमा करने के लिए वैध है।

चावल। 2.3.8. धनराशि प्राप्तकर्ता के अनुरोध पर धनराशि के हस्तांतरण के रूप में बस्तियाँ।

6. इलेक्ट्रॉनिक धन हस्तांतरण.गैर-नकद भुगतान का यह रूप 27 जून, 2011 के संघीय कानून संख्या 161-एफजेड "राष्ट्रीय भुगतान प्रणाली पर" द्वारा विनियमित है।

बैंक हस्तांतरण कर सकते हैं, जिसमें इलेक्ट्रॉनिक फंडों को पारंपरिक (नकद, गैर-नकद) फंडों में बदलना और इसके विपरीत, शामिल हैं:

- बैंक खातों में धनराशि का स्थानांतरण;

- बैंक खाता खोले बिना धन हस्तांतरण।

पहले मामले में, भुगतानकर्ताओं के बैंक खातों से धनराशि डेबिट करके और प्राप्तकर्ताओं के इलेक्ट्रॉनिक फंड (ईएमएफ) के संतुलन को बढ़ाकर स्थानांतरण किया जाता है।

दूसरे मामले में - बैंक खाता खोले बिना (भुगतान भेजने वाले के साथ) स्थानांतरण करते समय - निम्नलिखित विकल्प संभव हैं:

ए) नकद की स्वीकृति, भुगतानकर्ता के आदेश - एक व्यक्ति और धन प्राप्तकर्ता के शेष में वृद्धि;

बी) भुगतानकर्ता के ई-मनी बैलेंस को कम करना और प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धनराशि जमा करना;

ग) भुगतानकर्ता के ई-मनी के शेष को कम करना और धन प्राप्तकर्ता को नकद जारी करना - एक व्यक्ति;

घ) भुगतानकर्ता के ईडीएस की शेष राशि में कमी और आदाता के ईडीएस की शेष राशि में वृद्धि।

ध्यान दें कि संघीय कानून संख्या 161-एफजेड के अनुसार, इलेक्ट्रॉनिक धन हस्तांतरण करने वाले बैंक को कहा जाता है इलेक्ट्रॉनिक मनी ऑपरेटर.

इलेक्ट्रॉनिक मनी ट्रांसफर के रूप में गैर-नकद भुगतान करते समय, ग्राहक उसके साथ संपन्न समझौते के आधार पर इलेक्ट्रॉनिक मनी ऑपरेटर को धन प्रदान करता है।

कृपया ध्यान दें कि इलेक्ट्रॉनिक मनी ऑपरेटर को ग्राहक के इलेक्ट्रॉनिक मनी बैलेंस को बढ़ाने के लिए ग्राहक को धन उपलब्ध कराने का अधिकार नहीं है। इलेक्ट्रॉनिक मनी ऑपरेटर को ग्राहक के इलेक्ट्रॉनिक मनी बैलेंस पर ब्याज अर्जित करने का अधिकार नहीं है।

इलेक्ट्रॉनिक मनी का हस्तांतरण ग्राहक के ऑर्डर को इलेक्ट्रॉनिक मनी ऑपरेटर द्वारा एक साथ स्वीकार करके, भुगतानकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक मनी के संतुलन को कम करके और इलेक्ट्रॉनिक मनी ट्रांसफर की राशि से प्राप्तकर्ता के इलेक्ट्रॉनिक मनी के संतुलन को बढ़ाकर किया जाता है।

आइये आगे विचार करें आदेशों के निष्पादन, वापसी, वापसी (रद्दीकरण) को स्वीकार करने की प्रक्रिया और उनके निष्पादन की प्रक्रिया. ऐसी प्रक्रियाओं को निष्पादित करने की प्रक्रिया क्रेडिट संस्थानों द्वारा स्थापित की जाती है और ग्राहकों, फंड संग्राहकों और क्रेडिट संस्थानों को अनुबंधों, दस्तावेजों में निष्पादन के लिए आदेश स्वीकार करने की प्रक्रिया समझाने के साथ-साथ ग्राहक सेवा बिंदुओं पर जानकारी पोस्ट करके सूचित किया जाता है।

निष्पादन के लिए आदेश स्वीकार करने की प्रक्रियाओं में शामिल हैं:

1) धन के निपटान के अधिकार का प्रमाणीकरण (भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों का उपयोग करने के अधिकार का प्रमाणीकरण);

2) आदेशों की अखंडता का नियंत्रण;

3) आदेशों का संरचनात्मक नियंत्रण;

4) ऑर्डर विवरण के मूल्यों का नियंत्रण;

5) धन की पर्याप्तता पर नियंत्रण।

आइए इनमें से प्रत्येक चरण का अधिक विस्तार से अध्ययन करें।

1) धन के निपटान के अधिकार का प्रमाणीकरणइलेक्ट्रॉनिक रूप में निष्पादन के लिए आदेश स्वीकार करते समय, बैंक इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर, हस्तलिखित हस्ताक्षर का एक एनालॉग और (या) कोड और पासवर्ड की जांच करके इसे पूरा करता है। निष्पादन के लिए कागज पर एक आदेश स्वीकार करते समय धन के निपटान के अधिकार का प्रमाणीकरण बैंक द्वारा नमूना हस्ताक्षर और मुहर के साथ कार्ड में बैंक को घोषित नमूनों के साथ हस्तलिखित हस्ताक्षर और मुहर छाप की उपस्थिति और अनुपालन की जांच करके किया जाता है। छाप. कागज पर बैंक खाता खोले बिना किसी व्यक्ति से धनराशि स्थानांतरित करने के आदेश को निष्पादन के लिए स्वीकार करते समय, क्रेडिट संस्थान हस्तलिखित हस्ताक्षर की उपस्थिति की जांच करता है। भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों का उपयोग करने के अधिकार का प्रमाणीकरण एक क्रेडिट संस्थान द्वारा भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों की संख्या, कोड और (या) अन्य पहचानकर्ता की जाँच करके किया जाता है।

2) आदेश की अखंडता का नियंत्रणऑर्डर विवरण की अपरिवर्तनीयता की जाँच करके बैंक द्वारा इलेक्ट्रॉनिक रूप में किया जाता है। कागज पर ऑर्डर की अखंडता का नियंत्रण बैंक द्वारा ऑर्डर में किए गए परिवर्तनों (सुधार) की अनुपस्थिति की जाँच करके किया जाता है। कागज पर इलेक्ट्रॉनिक रूप में आदेशों का पंजीकरण बैंक द्वारा स्थापित तरीके से किया जाता है, जिसमें आदेश की प्राप्ति की तारीख का संकेत दिया जाता है, जबकि फंड संग्रहकर्ताओं के आदेश अनिवार्य पंजीकरण के अधीन होते हैं।

3) आदेश का संरचनात्मक नियंत्रणइलेक्ट्रॉनिक रूप में बैंक द्वारा स्थापित विवरण और ऑर्डर विवरण में वर्णों की अधिकतम संख्या की जाँच करके किया जाता है। कागज पर आदेशों का संरचनात्मक नियंत्रण बैंक द्वारा स्थापित प्रपत्र के साथ आदेश के अनुपालन की जाँच करके किया जाता है।

4) ऑर्डर विवरण मूल्यों का नियंत्रणऑर्डर विवरण के मूल्यों, उनकी स्वीकार्यता और अनुपालन की जाँच करके किया जाता है। भुगतानकर्ता से एक आदेश प्राप्त होने पर, भुगतानकर्ता के धन के निपटान के लिए तीसरे पक्ष की सहमति की आवश्यकता होती है, भुगतानकर्ता का बैंक कानून और समझौते द्वारा निर्धारित तरीके से तीसरे पक्ष की सहमति की उपलब्धता की निगरानी करता है। भुगतानकर्ता के धन के निपटान के लिए किसी तीसरे पक्ष की सहमति समझौते में दिए गए तरीके से इलेक्ट्रॉनिक या कागज पर दी जा सकती है।

प्राप्तकर्ता से धन की आवश्यकता का आदेश प्राप्त होने पर स्वीकारभुगतानकर्ता, भुगतानकर्ता का बैंक पूर्व-प्रदत्त भुगतानकर्ता की स्वीकृति की उपस्थिति की निगरानी करता है या, पूर्व-प्रदत्त भुगतानकर्ता की स्वीकृति के अभाव में, भुगतानकर्ता की स्वीकृति प्राप्त करता है।

भुगतानकर्ता द्वारा यह स्वीकृति भुगतानकर्ता के बैंक और भुगतानकर्ता के बीच एक समझौते में और (या) एक अलग संदेश या दस्तावेज़ के रूप में दी जा सकती है, जिसमें इस स्वीकृति के बारे में अग्रिम विवरण भी शामिल है। यह स्वीकृति धनराशि प्राप्तकर्ता का आदेश प्रस्तुत करने से पहले ही दी जानी चाहिए। यह स्वीकृति भुगतानकर्ता के एक या अधिक बैंक खातों, धनराशि प्राप्त करने वालों के एक या अधिक प्राप्तकर्ताओं, धनराशि प्राप्तकर्ता के एक या अधिक आदेशों के संबंध में अग्रिम रूप से दी जा सकती है।

भुगतानकर्ता की स्वीकृति प्राप्त करना भुगतानकर्ता के बैंक द्वारा भुगतानकर्ता को स्वीकृति के लिए भुगतानकर्ता के आदेश या अधिसूचना को इलेक्ट्रॉनिक रूप में या कागज पर प्रेषित करके और स्वीकृति के लिए एक आवेदन की तैयारी के साथ भुगतानकर्ता की स्वीकृति (स्वीकृति से इनकार) प्राप्त करके किया जाता है। भुगतानकर्ता की स्वीकृति)। धनराशि प्राप्तकर्ताओं के आदेश स्वीकृति की प्रतीक्षा कर रहे आदेशों की कतार में रखे गए हैं।

5) भुगतानकर्ता के बैंक खाते में धन की पर्याप्तता की निगरानी करनाप्रत्येक आदेश को कई बार या एक बार बैंक द्वारा स्थापित तरीके से निष्पादन के लिए स्वीकार करते समय भुगतानकर्ता के बैंक द्वारा किया जाता है। यदि भुगतानकर्ता के बैंक खाते में पर्याप्त धनराशि है, तो बैंक को ऑर्डर प्राप्त होने और भुगतानकर्ता से स्वीकृति प्राप्त होने के क्रम में ऑर्डर निष्पादन के अधीन होंगे। यदि भुगतानकर्ता के बैंक खाते में अपर्याप्त धनराशि है, तो बैंक द्वारा आदेशों को निष्पादन के लिए स्वीकार नहीं किया जाता है और निम्नलिखित को छोड़कर वापस कर दिया जाता है (रद्द कर दिया जाता है):

- रूसी संघ की बजट प्रणाली के बजट में धन के हस्तांतरण के आदेश;

- निधि संग्राहकों के आदेश;

- बैंक द्वारा निष्पादन के लिए स्वीकार किए गए आदेश या समझौते के अनुसार बैंक द्वारा प्रस्तुत किए गए आदेश।

निष्पादन के लिए स्वीकार किए गए निर्दिष्ट आदेशों को बैंक द्वारा समय पर निष्पादित नहीं किए गए आदेशों की कतार में और बैंक खाते से धन डेबिट करने के क्रम में रखा जाता है, जो रूसी संघ के नागरिक संहिता द्वारा स्थापित किए जाते हैं। यदि खाते में रखी गई सभी मांगों को पूरा करने के लिए खाते में अपर्याप्त धनराशि है, तो धनराशि को निम्नलिखित क्रम में बट्टे खाते में डाल दिया जाता है (चित्र 2.3.9 देखें)।

बैंक खाता खोले बिना धनराशि स्थानांतरित करने के उद्देश्य से निष्पादन के लिए स्वीकार किए गए आदेशों के लिए धनराशि की पर्याप्तता ग्राहक द्वारा प्रदान की गई धनराशि के आधार पर क्रेडिट संस्थान द्वारा निर्धारित की जाती है।

भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों का उपयोग करके लेनदेन करते समय, धन प्राप्तकर्ता का क्रेडिट संस्थान, समझौते द्वारा प्रदान किए गए मामलों में, भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों का उपयोग करके ऑपरेशन करने के लिए भुगतानकर्ता के क्रेडिट संगठन की सहमति प्राप्त करता है। इस प्रक्रिया को नीचे कहा जाता है - प्राधिकार. यदि प्राधिकरण परिणाम सकारात्मक है, तो भुगतानकर्ता का क्रेडिट संस्थान समझौते द्वारा निर्धारित तरीके से प्राप्तकर्ता के क्रेडिट संस्थान को धन प्रदान करने के लिए बाध्य है।

यदि इलेक्ट्रॉनिक रूप में निष्पादन के लिए आदेश स्वीकार करने की प्रक्रियाओं के परिणाम सकारात्मक हैं, तो बैंक निष्पादन के लिए आदेश स्वीकार करता है और निष्पादन के लिए आदेश की स्वीकृति के बारे में इलेक्ट्रॉनिक रूप में आदेश के प्रेषक को एक अधिसूचना भेजता है। यदि किसी ऑर्डर को समय पर निष्पादित नहीं किए गए ऑर्डरों की कतार में रखा जाता है, तो बैंक ऑर्डर और अधिसूचना में इलेक्ट्रॉनिक रूप में उस तारीख को इंगित करता है जिस तारीख को ऑर्डर कतार में रखा गया था। यदि कागज पर किसी आदेश को स्वीकार करने की प्रक्रियाओं के परिणाम सकारात्मक हैं, तो बैंक निष्पादन के लिए आदेश को स्वीकार कर लेता है, निष्पादन के लिए स्वीकार किए जाने की तारीख, आदेश को कतार में रखे जाने की तारीख का संकेत देकर निष्पादन के लिए आदेश की स्वीकृति की पुष्टि करता है। समय पर निष्पादित नहीं किए गए आदेशों की बैंक मोहर और बैंक के अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर, और आदेश के प्रेषक को लौटाए गए आदेश की एक प्रति, समझौते द्वारा निर्धारित तरीके से और अवधि के भीतर, लेकिन बाद में नहीं। बैंक द्वारा आदेश प्राप्त होने के दिन के बाद का व्यावसायिक दिन।

चावल। 2.3.9. वह क्रम जिसमें खाते में अपर्याप्त धनराशि होने पर धनराशि बट्टे खाते में डाल दी जाती है।

यदि बैंक खाता खोले बिना धन हस्तांतरित करने के उद्देश्य से प्रस्तुत कागज पर एक आदेश को निष्पादन के लिए स्वीकार करने की प्रक्रियाओं के परिणाम सकारात्मक हैं, तो क्रेडिट संस्थान निष्पादन के लिए आदेश स्वीकार करता है और निष्पादन के लिए आदेश को स्वीकार करने की प्रक्रियाओं को पूरा करने के तुरंत बाद प्रदान करता है। आदेश के प्रेषक को कागज पर आदेश की एक प्रति या कागज पर एक क्रेडिट दस्तावेज़ संगठन के साथ, निष्पादन के लिए आदेश की स्वीकृति की पुष्टि करते हुए, स्वीकृति की तारीख और बैंक के निशान, जिसमें बैंक के अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर भी शामिल हैं।

यदि इलेक्ट्रॉनिक रूप में निष्पादन के आदेश को स्वीकार करने की प्रक्रियाओं के परिणाम नकारात्मक हैं, तो बैंक निष्पादन के आदेश को स्वीकार नहीं करता है और आदेश के प्रेषक को आदेश को रद्द करने के बारे में इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक अधिसूचना भेजता है जो अनुमति देने वाली जानकारी का संकेत देता है। ऑर्डर भेजने वाले को रद्द किए गए ऑर्डर, उसके रद्द होने की तारीख, साथ ही रद्द करने के कारण की पहचान करनी होगी, जिसे बैंक द्वारा स्थापित कोड के रूप में दर्शाया जा सकता है और ऑर्डर भेजने वाले के ध्यान में लाया जा सकता है। . यदि बैंक खाते के माध्यम से धन हस्तांतरित करने के उद्देश्य से प्रस्तुत कागज पर एक आदेश को निष्पादन के लिए स्वीकार करने की प्रक्रियाओं के परिणाम नकारात्मक हैं, तो बैंक निष्पादन के आदेश को स्वीकार नहीं करता है और इसे तारीख के साथ आदेश के प्रेषक को वापस कर देता है। रिटर्न, रिटर्न के कारण के बारे में बैंक का नोट, बैंक की मोहर और अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर। बैंक द्वारा आदेश प्राप्त होने के दिन के बाद के व्यावसायिक दिन से पहले नहीं। यदि बैंक खाता खोले बिना धनराशि स्थानांतरित करने के उद्देश्य से प्रस्तुत किए गए कागज पर किसी आदेश को निष्पादित करने के लिए स्वीकार करने की प्रक्रियाओं के परिणाम नकारात्मक हैं, तो क्रेडिट संस्थान निष्पादन के आदेश को स्वीकार नहीं करता है और स्वीकार करने की प्रक्रियाओं को पूरा करने के तुरंत बाद निष्पादन के लिए आदेश इसे आदेश के प्रेषक को लौटाता है।

रद्द करनाजिस दिन आदेश को रद्द करने का आधार उत्पन्न हुआ, उसके बाद के कार्य दिवस के बाद बैंक द्वारा अप्रयुक्त आदेशों को निष्पादित किया जाता है, जिसमें निरस्तीकरण के लिए एक आवेदन की प्राप्ति भी शामिल है।

आदेशों को क्रियान्वित करने की प्रक्रियाएँशामिल करना:

- भुगतानकर्ता के बैंक खाते से धनराशि को बट्टे खाते में डालकर, प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धनराशि जमा करके, धनराशि प्राप्तकर्ता को नकद जारी करके, या पूर्ण इलेक्ट्रॉनिक धन हस्तांतरण के बारे में जानकारी दर्ज करके, बैंकों द्वारा स्थापित तरीके से आदेशों का निष्पादन;

– आदेशों का आंशिक निष्पादन;

- आदेशों के निष्पादन की पुष्टि।

निष्पादन प्रक्रियाओं का क्रमरजिस्टरों के साथ कुल राशि के ऑर्डर सहित, क्रेडिट संस्थानों द्वारा स्थापित किए जाते हैं और ग्राहकों, फंड संग्राहकों, क्रेडिट संस्थानों को अनुबंधों में, आदेशों को निष्पादित करने की प्रक्रिया की व्याख्या करने वाले दस्तावेजों के साथ-साथ ग्राहक सेवा बिंदुओं पर जानकारी पोस्ट करके सूचित किया जाता है।

धन प्राप्तकर्ता का बैंक धन प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धन जमा करने की प्रक्रिया स्थापित करता है, और उसे दो विवरणों का उपयोग करके धन प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धन जमा करने की अनुमति दी जाती है: प्राप्तकर्ता का बैंक खाता नंबर धनराशि और धनराशि प्राप्तकर्ता के बारे में अन्य जानकारी।

भुगतानकर्ताओं, धन प्राप्तकर्ताओं के आदेशों का आंशिक निष्पादन, जिसमें वे आदेश भी शामिल हैं जिनके लिए भुगतानकर्ता, धन वसूलकर्ताओं द्वारा आंशिक स्वीकृति दी गई थी, बैंक द्वारा किया जाता है पेमेंट आर्डरइलेक्ट्रॉनिक रूप में या कागज पर.

धन प्राप्तकर्ता के आदेश के आंशिक निष्पादन के उद्देश्य से बैंक द्वारा तैयार किया गया भुगतान आदेश, जिसके लिए भुगतानकर्ता द्वारा आंशिक स्वीकृति प्राप्त हुई थी, यदि भुगतानकर्ता के बैंक खाते में अपर्याप्त धनराशि है, तो उसे कतार में रखा जाता है आदेशों का समय पर निष्पादन नहीं होना।

इलेक्ट्रॉनिक रूप से समय पर निष्पादित नहीं किए गए आदेशों की कतार बनाए रखते समय, बैंक किसी आदेश के आंशिक निष्पादन के बारे में जानकारी प्रदान करने का अवसर प्रदान करता है।

बैंक खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के उद्देश्य से इलेक्ट्रॉनिक रूप में या कागज पर भुगतानकर्ता (धन प्राप्तकर्ता) के आदेश का आंशिक निष्पादन, बैंक द्वारा स्थापित तरीके से पुष्टि की जाती है:

- भुगतानकर्ता (धन प्राप्तकर्ता) को इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक नोटिस भेजना जिसमें भुगतान आदेश का विवरण दर्शाया गया हो या निष्पादन तिथि दर्शाते हुए इलेक्ट्रॉनिक रूप में भुगतान आदेश भेजना;

- भुगतानकर्ता (धन प्राप्तकर्ता) को कागज पर निष्पादित भुगतान आदेश की एक प्रति प्रस्तुत करना, जिसमें निष्पादन की तारीख, बैंक की मोहर और बैंक के अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर लगे हों।

बैंक खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के उद्देश्य से इलेक्ट्रॉनिक रूप से आदेश के निष्पादन की पुष्टि निम्न द्वारा की जाती है:

- भुगतानकर्ता के बैंक द्वारा भुगतानकर्ता के बैंक खाते से धनराशि डेबिट करने के बारे में भुगतानकर्ता को इलेक्ट्रॉनिक रूप में एक नोटिस भेजकर निष्पादित आदेश का विवरण दर्शाया गया है या निष्पादित आदेश को इलेक्ट्रॉनिक रूप में निष्पादन तिथि दर्शाते हुए भेजा गया है;

- धनराशि प्राप्त करने वाले के बैंक द्वारा धनराशि प्राप्तकर्ता के बैंक खाते में धनराशि जमा करने के बारे में एक नोटिस भेजकर निष्पादित आदेश का विवरण दर्शाया जाता है या निष्पादन तिथि दर्शाते हुए एक निष्पादित आदेश भेजा जाता है।

बैंक खाते में धनराशि स्थानांतरित करने के उद्देश्य से कागज पर आदेश के निष्पादन की पुष्टि निम्न द्वारा की जाती है:

- भुगतानकर्ता के बैंक द्वारा भुगतानकर्ता को कागज पर निष्पादित आदेश की एक प्रति प्रस्तुत करके, जिसमें निष्पादन की तारीख, बैंक की मोहर और बैंक के अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर लगे हों। इस मामले में, भुगतानकर्ता के बैंक का स्टांप एक साथ कागज पर आदेश के निष्पादन और उसके निष्पादन की स्वीकृति की पुष्टि कर सकता है;

- धन प्राप्तकर्ता के बैंक द्वारा धन प्राप्तकर्ता को कागज पर निष्पादित आदेश की एक प्रति प्रस्तुत करके, जिसमें निष्पादन की तारीख, बैंक की मोहर और बैंक के अधिकृत व्यक्ति के हस्ताक्षर लगे हों।

भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यमों का उपयोग करके लेनदेन करते समय ग्राहक के आदेश के निष्पादन की पुष्टि क्रेडिट संस्थान द्वारा ग्राहक को समझौते द्वारा स्थापित तरीके से, इलेक्ट्रॉनिक रूप में या कागज पर क्रेडिट संगठन को एक नोटिस भेजकर की जाती है। भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यम का उपयोग करके लेनदेन के निष्पादन की पुष्टि करना, जिसमें यह दर्शाया जाना चाहिए:

- क्रेडिट संस्थान का नाम या अन्य विवरण;

- संख्या, कोड और (या) भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक साधनों के अन्य पहचानकर्ता;

- ऑपरेशन का प्रकार;

- संचालन की तिथि;

- सोदा राशि;

- यदि शुल्क लिया जाता है तो कमीशन की राशि;

- डिवाइस पहचानकर्ता जब भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यम का उपयोग करके किसी ऑपरेशन को अंजाम देने के लिए उपयोग किया जाता है।

भुगतान के इलेक्ट्रॉनिक माध्यम का उपयोग करके लेनदेन के निष्पादन की पुष्टि करने वाले नोटिस में क्रेडिट संस्थान द्वारा स्थापित अतिरिक्त जानकारी शामिल हो सकती है।

अंत में, हम ध्यान दें कि विनियम संख्या 383-पी के खंड 1.8 के अनुसार, क्रेडिट संस्थानों को आंतरिक दस्तावेजों को मंजूरी देनी होगी:

– आदेश तैयार करने की प्रक्रिया;

- आदेशों के निष्पादन, वापसी, वापसी (रद्दीकरण) के लिए स्वीकृति की प्रक्रियाओं को निष्पादित करने की प्रक्रिया;

– आदेशों के निष्पादन की प्रक्रिया;

- धन हस्तांतरित करने के लिए क्रेडिट संस्थानों की गतिविधियों के संगठन पर अन्य प्रावधान।